郭冰沁　张韩珺　葛佳

摘要：金融行业已经成为国民经济中不可缺少的部分，金融创新带动了金融发展同时带来了风险，这种风险处于上升趋势。随着金融业的发展，我国将形成更大规模的金融市场，必然隐藏着更大的风险。由于我国金融业起步较晚，各种制度体系还不完善，因此研究如何充分地防范化解风险就有十分重要的意义。文章以金融创新为视角，研究金融创新的特点与带来的好处，分析在金融创新视角下企业金融风险管理存在的问题，研究产生问题的原因，最后提出防范化解金融风险的几种可行性方案，保证企业稳定运行。基于金融创新视角下研究企业金融风险管理具有一定的现实意义。

关键词：金融创新;金融风险;企业管理

世界快速发展，我国也走上了金融发展的快车道，在这种金融快速发展的背景下，有机遇也有挑战。金融业作为专职为资金融通的行业，是其他行业的基础，金融业若有重大风险，其他行业势必受到影响。而企业经常出现金融风险，究其原因，很大程度上归结于企业风险管理中存在的问题，很多金融企业在经营过程中不重视金融风险管理，而政府监管的缺位會加重这种风险。在信息化时代，金融创新也是必然的趋势，这种趋势对于金融风险既有积极的一面也有消极的一面。在确保金融业正常发展的同时，如何保证金融业不会产生重大风险，是企业急需解决的问题。因此，文章基于金融创新视角，研究金融风险管理的具体措施。

一、金融创新的概念与特点

（一）金融创新的概念

金融创新是指金融业在实践中应用大数据、人工智能、云平台等信息技术在金融的形式、内容、模式等方面进行创新，提升金融企业的运行效率，促进金融业高质量发展。积极进行金融创新能提升用户体验，提升企业在行业竞争中的优势。但是与其他金融业务一样，金融创新也有一定的风险性，虽然当前各大金融机构逐渐增加了对金融创新的投入，但是仍然会出现各类风险事故，对金融业的信誉造成不利的影响。

（二）金融创新的特点

1. 业务融合化

在金融业务之间界限越来越模糊的情况下，金融集团为了方便资金流动，增加市场占有率，提高用户黏性，都在进行金融全牌照布局。以商业银行为例，商业银行建立金融集团，也就会设立保险公司、基金公司、证券公司等。近年来，开发银行和建设银行设立了资产证券化业务试点部门，开发银行投入90亿为企业贷款发行证券债券，建设银行则投入30亿为个人房贷发行证券债券。这种业务的融合会造成监管上的困难，也必然会提高发生风险的概率。

2. 活动跨区域化

金融创新过程中给金融业跨区域发展提供了便利，相当多的金融机构选择在海外注册，在国内注册的机构也会在法律范围内跨区域服务。从宏观来讲，我国外汇储备高达一万亿美元，在经济平稳运行时，我国金融机构更倾向于把资金投入知名度高，业务周期长的产品，降低投资活动所产生的风险。截至2019年，我国有13家中外资银行获得办理境外金融产品的权限，这种与世界的接轨促进了我国金融业的发展，但同时也会与全球金融形成风险共担的局面，扩大了风险防范所需要关注的范围。

3. 服务对象广泛化

在各种新技术进入金融行业后，银行不仅服务企业与大客户，还可以服务大众，让千千万万个小客户组合成一个整体参与金融活动，保证了个人资金增值。个人用户对于银行的忠诚度相对较低，更看重具体产品的表现，互联网降低了获取金融知识与产品信息的门槛，用户能更快速地比较不同产品，这会加剧金融业的竞争，提高金融业务的不确定性。

4. 交易电子化

信息化时代，金融从业人员根据金融行业的特征，建立稳定、安全、高效的信息化金融服务平台，用于任何业务种类和业务流程。个人客户可以直接从互联网平台获取相关信息，从客户端直接进行支付。方便了用户，也降低了金融机构的成本。但在方便的同时，个人客户端的安全性相对金融机构安全性不足，信息失窃风险较大。

二、金融创新对金融风险的积极作用

（一）金融创新为解决行业问题提供思路

随着经济发展，不同行业都发生了相应的变化，尤其是企业发展所面临的问题，如果企业不注重适应这些变化，发展必然受到限制。因此，企业的财务人员必须及时更新自己的知识储备，有能力发现企业发展所面临的潜在的风险因素。金融创新可以给企业防范化解风险提供工具，协调企业与市场的关系，保障企业能及时识别衡量风险，在风险造成损失前采取行动，确保企业平稳运行。

（二）金融创新促进信息技术发展

科学进步是以需求为推动力的，在金融创新过程中，各种行业都会发生一定的变化，也就产生了新的需求，这种需求推动科学技术发展，让科学技术能更好地为生产力服务。如现代化信息技术的使用，大大提高了效率，通过数字化平台，企业政策制定者能及时发现风险，并对其进行管理，保证企业安全。

三、金融创新视角下企业金融风险管理存在的问题

（一）改革深度不足

根据相关数据显示，我国当前存在操作风险、法律风险、道德风险、信用风险、风险管理和投资管理等数种风险，风险的种类较多。事实上，如今的金融体系与改革开放前已经产生了翻天覆地的变化，但是由于我国的经济体制较为特殊，没有可借鉴的发展经验，导致改革中有所曲折，产生了一些遗留的问题。性质区分模糊在其中比较有代表性，以商业金融机构为例，难以区分其为企业或行政单位，在牌照方面也没有专一化的规定，导致这些金融机构难以准确定义自身性质，更无法形成有自身行业特色的文化氛围。在我国加入世贸组织后，我国经济环境一直处在快速变化的过程中，部分金融机构在这一过程中脱离自身的发展情况与实际的经营管理制度，导致其不能形成差异于其他机构的经济实体，管理模式也不能适应发展要求。

（二）机构之间联系紧密

传统金融业务之间独立性强，多种风险之间联系较小，但在金融创新条件下，采用了大数据、云计算、人工智能等新技术，这些新技术会加强金融业务之间的联系，也会导致连锁反应，一种风险的发生得不到遏制很有可能引起其他种类的风险。比如技术风险的产生，无论软件还是硬件故障，都会引起投资者提现失败，这就极易引发流动性风险。金融多种业务之间基本使用同一个系统，这个系统若产生故障就会使多种业务同时受到影响，相比传统的金融业务这种损失的范围更大，产生的后果更为严重。此外，一家企业发生的风险可能波及行业中所有的企业。

（三）缺乏企业金融风险管理机制

从外部来说，政府监管存在权责划分不明的问题，并且监管不够严格。政府作为监管机构，有责任对市场主体进行有效监管，维护市场公平，稳定市场秩序。但当前政府存在对于一些金融机构及金融创新行为监管不严的问题，对于失信企业惩罚力度不足，对于新的金融产品也没有充分的审查论证制度。一方面存在相关法律法规不够清晰完善的原因，另一方面是监管主体本身对于金融风险重视程度不足，不同监管机构之间又存在交叉点，这些监管的重合部分很容易成为监管的空白地带。

从内部来说，企业缺少金融风险内部控制制度。企业只注重风险的事后处理，相比在风险发生前对风险进行控制，这样的方法增大了产生巨额损失的可能。一些企业在金融创新过程中，不重视产品的风险情况，对于产品可能产生的风险没有识别与衡量，只着眼于扩大规模而忽视投资者在风险发生后的损失。造成这种现象的原因在于企业内部风控制度不够完善，内部風控的规模完全取决于管理者的个人意愿，且风控部门在政策制订中没有受到重视，内部风险控制流于形式。

（四）金融创新产品专业化水平不足

金融产品的创新依赖于充足的计算，需要大量的专业人才，在设计产品阶段，进行系统的评价，能够及时发现风险。在一些金融市场比较发达的国家，金融创新产品在上市前会有充足的评价，体系健全，但在国内，这种评价制度还不够完善。尤其是在互联网金融快速发展的背景下，各种新型金融工具与产品如雨后春笋般涌现，若缺少事前的监管，必然造成无法预测的损失。

四、基于金融创新视角下企业金融风险管理

（一）深化金融体制改革

制度是金融持续稳定运行的基础，政府部门应该加大深化改革力度，理清政府宏观调控和扩大微观主体自由的关系。经济的发展需要金融，经济的平稳运行也能促进金融发展，金融创新要围绕实体经济需求，才能降低金融业风险。要深化金融市场体制改革，完善金融市场体系，促进企业转型升级，减低企业金融风险。

（二）强化监管力量

政府监管部门必须不断加强对于金融市场的监管：首先，要加强对于企业贷款的控制，对于企业的信用记录和偿还能力进行调查，防止企业在贷款后没有偿还能力，形成呆账坏账，影响企业甚至整个行业经营的稳定性。应定时公布行业黑名单，对于信用记录较差的企业，提高放贷条件，或者降低贷款金额，对于经营出现困难的企业，要规定资金用途，防止企业经营者借款后用于个人其他用途;其次，政府发行债券时，要注重公平，对企业适当审查，防止企业通过购买政府债券转移资金进行洗钱;最后，金融机构应为小微企业提供合法的贷款渠道，在监督企业的同时服务企业，帮助需要资金的企业获得贷款，扩大社会再生产规模，提高资金利用率，促进实体经济发展。

（三）提升内部风险控制水平

1. 优化风控机制

要从制度层面提高内部风险控制在企业中的战略地位，具体分为识别风险、制订方案、实施方案、评价与改进方案几个步骤。首先，企业应对其所面对的风险进行识别，对于本身经验不足的企业，可以从外部获取信息，分析面临风险的损失概率和可能造成的损失程度。或者企业内部风险相关从业人员对于不同的风险分析工具和方法进行组合，结合企业具体情况，对风险进行识别和量化;其次，要根据企业所处环境和未来的发展方向，建立具体的内部风险控制制度，应包括风险管理的框架，具体的负责部门和执行人，还要根据不同部门的特点与任务，设置不同的风险控制目标与措施;然后，要在企业内部实施制定好的方案，各个部门各司其职，并记录下制度实施效果;最后，定期评价制度的效果，对不合理的地方加以改进，给不同的工作岗位确定不同的职责，保证不同岗位之间职责不产生交集，借助绩效考核制度优化内部风控方案，提高员工积极性。

2. 扩大风控范围

公司形成内部风险控制机制，并达到稳定运行的状态后，要组织员工扩大风险控制的范围，把内部风险控制的责任分摊到具体的员工身上。员工是接触产品与业务的第一人，能注意到业务流程中的每一个细节，把一线员工作为风险控制的最重要的环节，能把风险遏制在萌芽状态。公司高层人员除了要关注生产环节中可能出现的风险，还要着眼于降低财务风险，防止公司财务问题引起金融风险。总而言之，要让企业中的每一个人都参与到内部风险控制的环节中来，提高风险管控的精细程度，扩大风险管控的范围。

3. 制定金融风险控制目标

在企业中，最活跃的因素是人，只有对人员有良好的管理才能形成有效的内部风险控制。因此，公司高层不仅需要关注业务活动，还应关注企业的人事，对人员管理有一定要求。公司的人事部门，应根据岗位要求和人员特长为员工匹配最合适的岗位，优化人力资源配置。还要定时发布问卷调查，了解员工的工作态度、未来的职业规划、个人的兴趣方向等;通过与直接负责人谈话沟通对员工的工作成果作出评价，尽量保证评价的结果公平公正，这样对员工内部风险控制的态度与成果进行考量，才能提高员工积极性，主动加强内部风险控制。

4. 稳定经营秩序 重视内部风控

在企业经营过程中，无论是业务运行还是资金周转，都需要保持稳定，任何一个环节长时间出现问题都会造成连锁反应，只有确保各项业务运行过程中稳定不出差错，才能实现原材料及资金的周转，企业才能稳定运转。否则，在一个秩序混乱，人员不能各司其职的企业，无法有效进行员工管理，形成有效的决策，更不用提需要每个员工投入精力的内部风险控制了。在这样的环境中，原本可以化解的风险，反而可能扩大化，造成无法挽回的损失。因此，企业应建立健全各项规章制度，形成良好的工作秩序，重视内部风控工作，适时对内部风控的有效性做出评估，确保内部风控方案得到落实。

5. 提升风险防控意识

在公司治理过程中，管理者要提高对风险控制的重视程度，要有足够的防范风险的意识。作为高层管理人员，要建立内部风险防控部门，由专人负责企业内部的风险防控，这样才能落实风险防控制度，增强员工风险防控意识。高层管理人员要持续关注一线业务，熟知业务的潜在风险，再结合外部环境、市场状况、企业发展目标等制定风险防控方案。也可以联合其他高管召开会议，对经营过程中存在的风险进行总结与讨论，完善风险管理控制机制，将风控与各项生产经营活动结合。

（四）提高金融产品创新质量

金融风险管理进入新的阶段，企业相关人才储备不足，出现了人才紧缺的问题，而在实践中发现只有财务知识的员工并不能提升企业风险管理水平，应及时对相关工作人员培训，培养出具有风险管理知识与能力的员工，同时要加强管理人员风控意识。而在金融创新产品方面，企业应合理借助金融创新产品，发挥金融产品优势，借助互联网平台金融衍生品，降低企业融资成本，提高资金利用率。在保证资金安全的情况下，还可以发行股票、债券从国内市场甚至国外市场筹集资金，拓宽融资渠道，扩大生产规模。

五、结语

在金融创新的背景下，企业有无数机遇，但在金融风险方面面临更大的挑战，既有市场原因、利率原因，也有企业自身操作的原因。企业在金融风险管理方面投入更多精力，资金充足稳定是生产有序开展的基础。同时，政府监管部门应完善相关法律法规，把握好政府监管和市场自由发展的关系，还必须宣传金融风险危害，提高企业金融风险管理意识，保证市场稳定。

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（作者单位：南通理工学院）