张雨 张颖 吴欣 王浩公

摘 要：更高水平“平安校园”建设目标对高校风险管理的系统性、可操作性提出了更高的要求。当前我国高等教育外部环境变化导致我国高校所面临的风险加剧，表现出风险管理目标定位不明晰，主体责任不明确，风险认识不全面和内部控制不完善等问题。文章按照以人为本的风险防控思路，可从行政管理、教师管理和学生管理三个维度分析并归纳高校风险的类别、成因和防范策略，并从高校风险防控体系的建设目标、适用范围、组织职责、程序要求和流程架构五个环节构建高校全面风险防控的实证模型。

关键词：高校风险  现状分析 防控体系 构建

中图分类号：F016.3;G64  文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2022）04-155-02

平安中国建设肇始于2003年，党的十八大以来，习近平总书记对平安中国建设作出一系列重要论述和重要部署，深刻阐明了建设更高水平平安中国的目标任务和重要路径，为我们在新时代加强平安陕西建设指明了方向。2020年4月20日至23日习近平总书记赴陕西考察并对陕西作出“奋力谱写新时代追赶超越新篇章”重要指示，要按照“打造内陆改革开放高地”的要求，围绕推进治理体系和治理能力现代化全面深化改革。在“努力建设更高水平的平安中国”的时代主题下，重视并加快一流大学和一流学科建设，实现高等教育内涵式发展，建设更高水平平安校园是建设平安中国、平安陕西的重要组成部分，也是实践习近平新时代中国特色社会主义思想，适应社会发展，紧跟时代步伐的重要表现。当前，我国高校正处于快速变革和竞争加剧的发展时期，作为培养高级专门人才和职业人员的主要机构，高校“平安校园”建设所面临的风险管理压力和挑战日益突出。基于此，本文将对高校风险管理问题加以研究，并对高校风险防控体系的构建提出建议。

一、高校风险管理的由来和现状

现代意义的风险管理理论和实践始于20世纪30年代的美国，走过了传统风险管理、现代风险管理和全面风险管理阶段。其中全面风险管理要点在于在项目管理的全过程中渗透风险管理的理念，将风险管理的核心问题定位于潜在损失的识别、计量和控制，提出良好的风险管理是能够及时识别、衡量并处理风险，将损失控制在可知、可承受范围之内。通过不间断地发现问题、解决问题，以推动风险管理不断向前发展，优化升级全面风险管理的思路。

高校作为现代社会系统中最为复杂的动态子系统之一，在高等教育普及化、市场化、全球化进程中，受到诸多不确定因素影响，时刻处在“风险”之中。结合全面风险管理理论和实践，可将高校风险管理定义为高校管理者在面对教学科研、财务收支、业务管理等经济活动时，对各种决策带来的潜在性风险和已经发生的事实性风险，进行识别、分析、评价、控制和处理的一连贯的治理方式、治理思路和治理过程。目的是规避、化解、降低因高校管理和决策不当，或因高校外部因素冲击所带来消极结果。

当前，我国高校管理风险事故频发，高校风险管理现状不容乐观。突出表现在目标定位不清晰、主体责任不明确、风险认识不全面、内部控制不完善等方面。总体而言，现有研究和风险管理实践主要关注的还是高校财务审计、资金运作以及行政腐败等某一类风险，对教学质量风险和学生管理风险的重视和管理不足，且所采取的管理手段、措施和制度表现单一，缺乏对高校风险及防控体系的全面研判和管理。

二、高校风险识别及其成因分析

本着以人为本的理念，以高校参与主体的类别为划分依据，从行政管理、教师管理和学生管理三个维度识别和研判高校风险。

（一）高校行政管理风险

1.高校招投标风险。即在高校施工工程建设和其他招投标活动中的各种风险。该风险类别有：招投标体制风险;招标需求风险;招投标操作风险和招投标中职业道德及廉政风险等。

2.高校后勤风险。根据后勤管理风险的性质及其诱因，该风险类别有：非人为因素引起的自然灾害风险;隐性人为因素导致的事故灾难风险;人为因素与非人为因素交织形成了公共卫生类风险;显性人为因素造成的社会安全类风险等。

3.高校纪律风险。即行政人员违反高校工作纪律而引发的风险。

4.高校干部选任工作风险。即高校选人用人制度体系和工作过程中的风险。该风险类别有：干部选任制度体系风险;人事权力集权风险;干部选任工作中的廉政风险等。

5.高校财务风险。即高校财务和审计管理工作中的风险。该风险类别有：债务风险;收支失衡风险;财务内部管理风险等。

（二）高校教师管理风险

1.高校教师师德师风风险。主要表现在以下方面：高校教师在科研工作或教学工作中过失或故意泄露国家秘密或工作秘密;教师在科研工作中弄虚作假、过度引用、抄袭他人学术成果、违规使用科研经费以及滥用学术资源和学术影响;在招生、考试、推优、保研、就业及绩效考核、岗位聘用、职称评聘、评优评奖、助学助困等工作中徇私舞弊、弄虚作假;索要、收受学生、家长及其他利益相關人赠送的礼品、礼金等财物。

2.高校教学质量风险。即教师严重影响教学质量的行为而给高校管理带来的风险。具体包括：高校教师个人能力风险;人才竞争风险;评价机制和激励机制风险等方面。

3.高校科研风险。按照科研项目的实施过程，包括事前、事中和事后风险。

（三）高校学生管理风险

1.高校学生突发事件风险。由于社会处于转型时期，社会转折动态较快，校园内部稳定性已受到严峻考验，高校校园的突发事件频仍发生，自杀、他杀、暴力伤害、校园霸凌、集体中毒、传染病、校园贷、性侵、性骚扰、意外死亡等事件。

2.高校学生干部队伍建设风险。包括学生干部的选任风险、学习风险和监督风险。

3.高校学生人身危害风险。具体包括人身伤害风险、自杀他杀风险、食物中毒风险、疾病传染风险、自然灾害风险、意外事故风险、生活用电风险、设施故障风险、火灾事故风险、其他安全风险。

三、建设陕西高校风险防控体系的建议

（一）确定建设目标

通过调研和评估，全面、系统和准确地描述陕西高校风险状况，为风险的应对和风险控制提供支持，逐步形成依法治校，依规办学、严格纪律的高校氛围，有效遏制高校不良之风。

（二）确定适用范围

高校全面风险管理的理念要求在充分识别、评价风险的基础上，以最高效的方式下将潜藏在教学、研究与学生活动中教师、学生、工作者及其他人员可能遇到的各种风险控制在可接受的范围内。通过风险识别明确风险管理类别，并由此确定风险识别评估防控的适用范围。

（三）确定组织职责

由高校纪委牵头与第三方专业风险管理机构共同建立风险防控组织并确定职责。建立完善由风险防控委员会、风险防控办公室、风险防控管理员三级组织机制。

（四）确定具体程序和要求

1.风险识别程序与要求。包括风险基础资料收集、风险行为查找和风险清单编制三个环节。

2.风险评估程序与要求。包括风险定量分析和定向分析两方面。

（1）风险定量分析。①制定风险评估模型及标准。第一，风险防控办公室根据本校实际情况，结合科学的评估方法（评估方法示例参见表1）制定本校风险评估模型及标准;第二，风险防控办公室将风险评估模型及标准报风险防控委员会审批。②风险量化评价。第一，风险防控办公室制定量化评价方案，确定参与评价主体，宣贯评价标准，培训评价方法;第二，风险防控管理员配合风险防控办公室落实风险量化评价方案;第三，风险防控办公室根据评估模型及风险行为评价结果计算风险量化数值。③风险排序。第一，风险防控办公室根据风险量化结果，进行风险排序，会同风险防控管理员根据实际情况进行修正;第二，风险防控办公室根据风险分级原则，划分风险等级，确定重大风险清单，重大风险清单报风险防控委员会审批;第三，风险分级遵循以下原则：风险等级由低至高划分为绿色、蓝色、黄色、橙色和红色五级。实行重大风险确定原则：

A.风险等级高于橙色;

B.风险损失度很高，即该项风险的风险等级低于橙色级，但风险损失程度很高，发生可能性较小;

C.数量限定原则，重大风险的数量有所限定。

（2）风险定向分析。分析的内容包括：一是内部主体的影响;二是外部主体的影响。

3.编制风险评估报告等一系列成果资料。风险防控办公室根据定性、定量及定向分析的结果，编制风险评估报告。

4.风险管控程序与要求。通过责任落实、增加培训等方式确定风险承担、风险规避、风险控制等应对策略，制定有效的防控措施，达到防范风险的目的。由风险防控办公室根据运营情况，主要以重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及工作流程为重点，检验风险管理的有效性，根据变化情况和存在缺陷持续改进，巩固风险管控成果。形成三库（法律法规库、管理制度库、案例评析库）、一手册（风险防控操作手册）、风险管理办法等成果资料，报风险防控委员会审批。

（五）建立高校风险防控体系的附录清单

通过建立并完善相应附录清单，全面构建高校风险防控体系。主要示例如下。

说明：1.风险单次发生概率（P）=外部监管执行力度评分*权重+内控制度完善执行评分*权重+我方人员法律素质评分*权重+对方风险综合状况评分*权重。

2.权重系数根据各维度对具体风险行为发生可能性的影响程度分别设定，如果该维度与风险行为发生不相关，权重可为零。各个与风险行为发生相关的维度的权重之和为1。

3.由于风险可能性得分的数值范围在1至5之间，所以计算出的数值除以5，得到的数值范围为0.2至1之间，此即为单次风险发生的概率。

四、结论

党的十九大报告明确提出，要加快一流大学和一流学科建设，实现高等教育内涵式发展。相较于过去“平安校园”建设以促进校园安全、稳定为基本内涵、及管理方式上以被动干预为主，更高水平“平安校园”建设更强调有效防范、化解、管控各类风险，更加重视系统化、智能化、精细化、协同化治理，不断增强教育治理引领力。深入研究高校风险管理理论，积极探索系统化、信息化、可操作化的高校全面风险防控机制，构建并实践体系化、可操作化高校风险防控体系将为我国高等教育事业的发展能够提供有力后盾，这对于优化高校工作制度、完善纪律规章、提高工作效率和杜绝腐败现象具有制度意义;对于提高高校管理意识和水平、提升教育和人才培养质量具有工具价值;更是充分落实《教育规划纲要》和党的十九大报告的要求的实践行动，并最终推动高等教育在未来健康、持续、稳定地发展。

[基金项目：陕西省社科界2020年度重大理论与现实问题研究项目“更高水平平安校园视阈下陕西高校风险防控机制研究”（项目编号：20FX-10）。]

参考文献：

[1] [美]富兰克·H·奈特著，王宇，王文玉译.风险、不确定性和利润[M].中国人民大学出版社，2015.

[2] 张轶，周吉.风险管理理论综述[J].科技视界，2014（17）

[3] 孙支南，王超辉.论高校内部控制与风险管理，高教探索，2016（01）

[4] 郭向玲.高校财务风险及其防范措施探讨[J].科技信息，2011（01）

[5] 张颖.风险防范机制下事业单位内部审计运行模式研究[J].科技经济市场，2020（10）

（作者单位：1.陕西警官职业学院;2.陕西警官职业学院;3.西北政法大学;4.陕西浩公律师事务 陕西西安 710000）

[作者简介：张雨（1965—），女，汉族，陕西蒲城人，陕西警官职业学院教授，研究方向：民商法，法律风险管理;张颖（1981—），女，汉族，陕西西安人，博士，陕西警官职业学院副教授，研究方向：国际公法，刑事法律;吴欣（1981—），男，汉族，陕西西安人，西北政法大学讲师，研究方向：国际经济;王浩公（1970—），男，陕西浩公律师事务所主任。]

（責编：赵毅）