陈张立 中国太平洋财产保险股份有限公司

作为我国促进对外贸易健康发展的一项重要工具，短期出口信用保险的作用日益重要，特别是在新冠肺炎疫情全球大流行的背景下，其逆向调节作用更是凸显。但与此同时，由于部分出口企业利用信息不对称、保险机构间信息不互通、保险机构与银行仅对出口交易做形式性审查、保险机构调查取证困难等，欺诈案件时有发生。本文从不同维度对短期出口信用保险欺诈行为作了归类，并提出初步的反欺诈策略。

一、引言

短期出口信用保险（以下简称“短险”）是各国政府为支持本国对外贸易设立的一项特殊的保险机制，业务承办模式多样，但一般以政府成立专门的信用保险机构统筹承办为主。短险在我国的开端最早可追溯至国务院1988 年委托原中国人民保险公司承办开始，后增加了中国进出口银行为业务承办机构。2001年，为应对加入世界贸易组织（WTO）的新局面，中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）吸纳原中国人民保险公司及中国进出口银行相关职能，开始独家承办短期、中长期出口信用保险以及海外投资保险等业务。2013年起，财政部先后批复同意新增人保财险、太保产险、平安财险和大地财险承办短险业务。至此，短险从中信保独家承办，转变为以中信保承办为主、商业保险机构承办为辅的新局面。

根据中信保的年度报告，中信保2020年的短险承保金额为5692 亿美元，约占我国2020年出口总额的22%，较2019年提升2%，加上商业保险机构的承保金额，短险整体在我国对外贸易中的渗透率约为25%。……