建立死亡率改善指数以支撑长寿风险，完善长寿风险识别，是商业养老保险供给侧改革的关键基础设施建设。本文建议通过养老金融供给侧的优化，吸引带动老百姓在商业养老保险领域的消费积极性。同时，供给侧要积极发挥自身金融优势，科学有效地分散长寿风险，进而实现国家和个人共同应对老龄化社会的最终目标。

我国长寿风险的特殊性

近年来，中国的老龄化进程日渐加快，社会各界都在进行人口老龄化问题的讨论并尝试各项应对策略。纵观全球，商业养老保险是各国应对老龄化的重要金融手段之一，随之诞生了长寿风险这一概念。所谓长寿风险，是对预期寿命的不确定性。在个人层面，长寿风险是指个人寿命增长大大超过预期，导致其退休后的财务准备不充分而产生的风险;在宏观层面，长寿风险是指各类养老保险计划的支付方，在未来的实际支付额高于当前相關假设对未来人均寿命的估计而估算的预测支付额。

发达国家在应对老龄化问题和长寿风险化解上的先期经验为我国提供了很好的借鉴和参考。但我们也要清醒地意识到，我国的长寿风险带来的挑战相较其他国家而言更具特殊性，概括来说有以下两个主要方面：第一，人均寿命增速大幅加快。从人均寿命来看，世界卫生组织公布的2019年最新世界各国人均寿命排名显示，中国排名第53位，平均寿命低于排名前列的日本、瑞士等国，这些国家的平均寿命已达到83岁。……