何 伟 北京德恒(广州)律师事务所

营业中断保险作为一种承保企业利润损失的保险，在面对突如其来、持续扩散的新冠疫情时却难以有效发挥保险保障功能，令人费解。个人认为主要有三方面原因：一是营业中断保险大多以企业财产保险的附加险形式存在，投保率极低；二是营业中断保险的保险责任的触发多以物质财产遭受损失为前提，而新冠疫情并没有对物质财产造成直接损失；三是行政命令或政府行为所致损失往往被列入营业中断保险的责任免除事项。为助力企业复工复产，多地政府联合保险公司推出一些疫情防控保险，这类保险由政府主导推出，保险费由政府和企业分担，采取定额补贴方式对企业利润损失进行补偿，如海南推出的“复工复产企业疫情防控综合保险”，保障企业因封闭或隔离等疫情防控行为导致的营业中断损失、员工工资及隔离费用支出；宁波推出的“小微企业政策性复工防疫保险”，保障因法定传染病导致企业停工停产的损失补偿。疫情防控保险产品设计理念来源于营业中断保险，属于暂时的政策性险种，产品设计未过多考虑保险价值与企业利润、实际损失之间的关系，补偿金额有限、保险期限较短，因此无法满足企业个性化需求，在保险市场上难以持续推广。

本文通过介绍国内外营业中断保险的发展情况以及我国司法实践对营业中断保险的认知，进而思考营业中断保险如何突破发展瓶颈，为中小企业提供更全面的保险保障。……