邓显亮 马钢奥瑟亚化工有限公司

现金流具体指的是企业在经营运行时现金流入和流出的总量。企业现金流关乎着企业的“生存死亡”，尤其是在当前市场竞争日益剧烈的情况下，企业更加需要重视现金流管理，保证企业具有足够的现金流支持企业的正常运营。对此，企业应完善现金流管理体系，构建现金流风险预警机制，提升企业财务管理水平，合理安排和利用资金，为企业的进一步发展提供源源不断的动力。

一、企业现金流风险预警机制的构建

企业现金流风险预警机制的构建，有利于提升企业财务管理水平，促进企业的进一步发展，从而有效提升企业的竞争实力。对此，企业现金流风险预警机制的构建，具体可以从以下信息获取和风险识别两个方面进行。

（一）信息获取

信息获取是构建企业现金流预警机制的首要环节，同时也是风险识别的基础。随着互联网的快速发展，在现代企业经营过程中，无时无刻都面临着大量的数据信息，企业在获取有价值的数据信息时，需要坚持时效性、相关性、精准性等原则，保证信息的获取能够为企业财务管理及决策提供可靠有效的依据。此外，在获取关于企业现金流信息时，应当同时兼顾到财务信息和非财务信息的收集，比如金融政策变化、市场信息前瞻性等。

（二）风险识别

风险识别是企业现金流风险预警机制构建的关键环节，其能够对企业现金流管理中存在的风险进行识别和确认。……