冯盛楠

（南通市崇川科技园投资发展有限公司，江苏 南通 226000）

一、企业资金管控的重要性

资金是企业成立发展的基本条件，资金创造新价值的多少是企业发展成果的最直接的表现，所以资金管控是企业财务管理的重中之重。在当今高度激烈竞争的市场背景下，加强资金管控，对促进企业获得稳定的社会效益与实现经济价值，具有重要的实践意义。

1.安全可靠的资金管控是企业安全稳定快速发展的基础保障

足够的投入资金能够帮助企业完成初期的成立，我们可以通过吸收投资和借款来完成，但并不是盲目地吸收投资和借款，资金管控要求我们需要考虑投资回报率及企业偿债能力，否则资金链断裂或者经营没有回报都将使企业陷入困局。当企业成立后对营运资金的管控将决定企业的发展还是衰退。根据风险大小和盈利能力，可将企业的营运资金政策分为激进型，中庸型以及稳健型，而资金管控就是在风险与盈利中求得平衡。资金管控的合理性决定了企业的可持续发展性。

2.充分高效的资金管控可以提高企业资金使用效率

在企业的资金运转过程中：高效的资金管控需要提高企业的预收应付账款，减少企业的应收预付账款及存货，实现资金周转率的提高，帮助企业营运资金的高速运转；良好的资金管控需要资金高速运转与企业风险的维持在一个好的平衡点上，这样不可避免地会出现闲置的资金，对于集团企业而言，可以将这部分资金集中管理，聚少成多，投入资本市场，创造企业的投资收入，达到企业资金资源的优化配置；……