徐 榕

（上海久联集团有限公司，上海 200120）

一、国有能贸企业资金风险管理概述

随着国家对能源贸易市场的进一步放开，成品油及天然气等资源性产品的市场竞争将更趋激烈，国有能贸企业面临着经营、管理、发展等各方面的新挑战和新压力。如今市场上经营主体日趋变多，政策监管也日趋严格。面临新时期巨大的挑战和发展机遇，国有能贸企业要在多变的环境中求得生存和发展，需要结合企业实际情况，发挥自身特长和优势，才能促进企业健康发展。

而对企业来讲，在发展业务的同时更要时刻防范资金风险。能贸企业相比一般的贸易企业而言，其类型更加偏向于资金密集型，具有点多、线长、面广，资金量较大的特点，经营活动中的任何一个环节出现疏漏都有可能会给企业资金回笼、资产安全等带来巨大的影响。因此对于能贸企业来说，资金是企业的血液，是企业营运的基础，在企业日常的经营活动中，要尽量避免或降低资金风险。

二、国有能贸企业资金风险管理存在的问题

1.资金的日常管理问题

首先，资金日常管理制度不够健全。制度流程是企业的基石，只有依靠一个完整的制度体系，才能合理有效地指导和规范企业的各项工作，促进员工之间互相执行和监督，保证企业的稳定发展。而从资金管理的角度来看，如果没有统一的资金管理制度，资金使用没有预算，使用范围不明确，没有授权或授权不合理，那就会导致企业资金管理不到位，资金内控体系不完善，在平时的工作中不能及时掌握企业资金变化情况，给企业带来不必要的资金风险。……