卢勤忠

(华东政法大学 刑事法学院，上海 200042)

当前民营企业的刑事法风险，几乎成为悬在民营企业家头上的一把达摩克利斯之剑，主要是把正常的经营活动当作刑事违法犯罪，把一般的产权纠纷、民事纠纷和经济纠纷上升为刑事犯罪追究刑事责任，把轻罪当作重罪或该轻处而重处，不应该采取强制措施而采取强制措施等情形。上述风险中，既有纯粹无辜成冤的风险，也有加重刑事责任的风险，既有刑事实体法上的风险，也有刑事程序法上的风险。民营企业的刑事法风险与企业的刑事合规管理有着密切的关系。如何在理论上厘清刑事合规与刑事法风险的关系，寻求防范民营企业刑事法风险的相应对策值得研究。

一、合规的基本含义和相关要素

“合规”一词来源于英文“compliance”，顾名思义，即行为主体的行为须符合法规，符合规定。合规与违规相对应。合规意味着组织遵守了适用的法律法规及监管规定，也遵守了相关标准、合同、有效治理原则或道德标准。由于合规问题的研究，属于前沿问题，往往在国外法学理论上关注较多，并且人们的认识各异，但笔者理解，所谓的“合规”含义应该包括三个方面的要素：(1)合规的主体；(2)合规的内容；(3)合规的标准。只有具备了这三个方面的要素，合规的基本含义才算完整。当然，这是合规的基本含义，随着合规理论的发展，合规的范围也会逐步扩大。

关于合规的主体，目前理论和实务通常理解为公司、企业等经营组织。……