【摘要】网络供应链融资业务在解决中小企业融资难问题方面发挥了重要作用，有力的支持中小企业发展，但在业务发展中出来了一些突出问题，本文对这些问题进行了总结，并提出了改进建议。

【关键词】网络 供应链融资 风险

网络供应链融资业务是指商业银行运用互联网、大数据、区块链、人工智能等思维及技术，与核心企业合作，基于核心企业信用及真实交易背景，通过系统对接，使物流、信息流、资金流实时交互，整合多方资源，为核心企业的链条成员提供全流程的在线网络金融服务。网络供应链融资具有成本低、批量化、自动化的优势，有效消除中小企业与商业银行之间由于信息不对称造成融资难、融资贵问题，在支持实体经济发展方面发挥了重要作用。

一、传统信贷业务与网络供应链融资业务的区别

（1）对企业的调查重点不同。传统信贷业务注重企业自身经营状况，重点调查企业生产、经营、市场情况，基于企业经营规模、财务状况、资金需求以及抵押担保措施综合考虑融资金额和期限。而网络供应链融资业务模式更注重核心企业的财务实力和行业地位，整个供应链的管理效率，以及核心企业与其链条之间紧密和稳定的合作关系。不会特别关注链条企业自身的财务状况，对链条企业融资准入评价的重点在于它对整个供应链的重要性、地位，以及与核心企业既往的交易历史。网络供应链融资将更多中小企业纳入到商业银行的服务范围，有效解决了中小企业融资难问题。

（2）还款来源不同。传统信贷业务的还款来源于企业经营收入，不具体对应单笔交易，借款人流动资产在形态规模上随着企业经营活动不断变化，银行难以有效监控。而网络供应链融资具有跟单性质，具有贸易自尝性，交易过程的信息流、物流和资金流的相对封闭运行，商业银行可跟踪管理，可以做到资金封闭管理。

（3）风险特征不同。传统信贷业务风险表现为企业自身的经营风险、财务风险以及还款意愿等，风险较为单一。而网络供应链融资业务风险来源核心企业以及整个供应链条，由于核心企业与链条企业具有紧密的依存关系，导致风险具有较大强传导性。

二、网络供应链融资业务存在的主要问题

（一）业务准入方面

对核心企业及其链条企业选择不审慎，尽职调查不充分，未充分评估核心企业的资信、经营及财务状况，准入了具有不良商业信用记录、偿债能力不足的企业作为核心企业。对链条企业与核心企业的合作关系调查不深入，未充分评估合作关系的稳定性、紧密程度，对合作历史信息梳理不完整，调查流于形式。

（二）贸易背景真实性方面

个别核心企业利用职工持股供应商，或频繁变更法定代表人、股東等形式，隐藏与链条企业之间的关联关系，虚构贸易背景，套取银行信贷资金，资金直接或间接回流至核心企业。链条企业提供的增值税发票金额不足，或发票先开后费，交易合同中记载的货物名称、价格以及交易时间等与发票信息不一致或逻辑关联不合理。重复使用相同的商务合同、增值税发票，在不同的商业银行办理网络供应链融资业务。以未来应收账款、权属不清的应收账款、超过付款期限的应收账款办理网络供应链融资业务等。

（三）贷后检测、预警方面

网络供应链融资业务的贷后管理以系统预警为主，系统动态监测核心企业与链条企业之间的履约情况、贷款资金流向等问题。从实际情况看，系统预警的准确性和针对性不强。对于贷款资金回流至核心企业、核心企业涉案涉诉、链条企业注销或吊销、贷款资金流向禁止性领域等重要风险问题的预警提示不到为，严重影响了贷后管理的有效性。

三、防范供应链融资业务风险的几点建议

（1）严格核心企业准入，做好供应链跟踪管理。严格执行核心企业和链条企业准入标准，详细调查核心企业资质及供应链的管理情况，从源头控制风险。加强对核心的日常检测、跟踪管理及重检工作，定期考察核心企业的生产经营情况、财务情况，发现异常，应采取降低融资额度、终止合作等方式，方法进一步风险扩大。

（2）强化交易背景核查，防范虚假交易骗贷风险。深入研究核心企业的供应链管理机制、双方交易结算特点，加强对商务合同、增值税发票等合理性和真实性的核查。

（3）加强系统建设，提升系统识别风险的能力。优化预警维度，完善客户风险预警和排查规则，提高外部接入数据的广度和深度，交叉验证风险信息，提升系统识别风险的能力。

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作者简介：李晶（1983-），女，河北省石家庄市，硕士，中级经济师，建行河北省分行，授信审批。