王婷

摘 要：通常投资企业的项目建设需要投入大量资金，在目前的企业投资项目资金管理过程中，在项目资金的使用方面代建的企业需要向投资企业申请项目资金，投资企业经过审批之后才能将资金拨付给代建企业，在收到资金后代建企业再根据项目需要分配资金。这样一来就可能造成大量资金的沉淀，资金使用效率降低;或者会出现有没有按申请审批的计划使用，造成资金使用名不符实等现象。因此，本文提出科学合理进行项目资金管理，利用财务公司的结算系统的帮助，实现企业投资项目的资金合理管控。

关键词：财务公司;结算系统;投资项目;资金管控

在投资项目建设过程中，项目资金管理存在着许多的不足，需要代建企业、投资企业、财务公司的共同努力，完善相应的投资项目资金管理制度，建立专门的基本项目投资结算专户和基本项目零余额预支账户，进行投资企业项目资金核算，实现资金管理工作的规范化。

一、传统的企业投资项目资金管控

目前的企业项目投资资金管理流程如下：项目的代建企业用款需要定期向投资企业申请，申请之后需要等待投资企业审批，才能确定项目建设资金可以使用的资金额度，然后投资企业才会把资金转给代建企业;代建企业根据具体项目付款申请支付款项;在项目建设期间代建企业每期进行结息后，需要把各投资项目留存资金产生的存款利息，逐个返还到投资企业的资金账户中。……