【摘要】近年来，小企业贷款困难成为我国业界亟待解决的课题，也是全球各个国家普遍存在的问题，据调查，我国小企业发展到一定时期的主要融资渠道是银行贷款。特别是国有四大银行的小企业贷款饱受争议，其中有小企业自身原因，也有银行对小企业贷款风险防范把关甄选的问题。在我国经济形势快速发展的背景下，银行往往更倾向于发展小企业贷款业务，然而银行作为经营风险的专业金融部门，怎样有效管理小企业贷款中存在的风险是重中之重。本文主要通过对建行基层支行小企业贷款风险管理现状的分析研究，提出改进商业银行特别是国有四大银行小企业风险管理的建议。

【关键词】建行基层支行;小企业贷款;风险

伴随经济的快速发展，小企业为社会的贡献越发显著，然而融资困难却制约了小企业的快速发展。近年来，银行贷款率上浮显著，然而大企业贷款利率上浮幅度小于中小企业。因此，商业银行等金融机构出于经营需要，在风险可控情况下更愿意向中小企业贷款。我国小企业融资现状是，金融机构加大了对中小企业的新增贷款力度，但是仍难以惠及数以千万计的中小微企业，金融服务不能完全满足中小企业的需求。

一、建行某支行小企业贷款业务发展现状

目前建行基层支行的小企业贷款办理流程主要分为：调查、審批、贷后管理三个主要环节。以贷款“三查”（贷前调查、贷中审查、贷后检查）为手段，以企业“三品”（人品、产品、押品）、“三表”（水表、电表、出口报关表）为重点。

（一）尽职调查环节

第一，人员职责：调查人为双人，其中第一调查人由客户经理担任，第二调查人由经办行营销部门负责人或主管行长、行长担任。调查人负责收集并核实客户信息资料，对客户和业务的价值与风险进行分析判断，形成调查意见。第二，基本流程：业务营销。调查人通过各种方式，积极调查了解客户业务需求，对符合办理条件的，及时开展调查工作。资料收集。调查核实。调查人应当按照不同业务调查要点，通过资料审读、信用查询、实地察看、高层访谈、调查走访、汇总分析等方式，对客户情况进行深入了解。调查人应当高度关注客户“三品”、“三表”，填写《客户风险信息分析表》，形成调查意见。

（二）审查审批环节

第一，人员职责：审查人由分行授信审批部门审查人员担任，负责审查业务的合规性、可行性、风险控制措施的有效性以及资料的完整性，对审查意见负责。辅助审查人由法律事务部门、单证审查部门等相关部门人员担任。第二，基本流程：评级授信审查、审批。审查人根据审查要点，对调查人所做的评级模型定性评价和拟定的授信预案进行审查、调整，提交审批人审批。审批人对审查人审查调整后的评级授信方案进行审批后，发送签批人调整确认评级模型定性评价，并签批授信方案。

（三）贷后日常管理环节

第一，人员职责：支行客户经理（原第一调查人）负责客户贷后日常管理。经办行行长、主管行长和营销部门负责人负责督促、指导客户经理履行贷后日常管理职责。省行、二级分行小企业金融业务部门、信贷管理部门负责组织、监督经办行及客户经理开展贷后日常管理工作。第二，基本流程：客户关系维护。客户经理应当加强评级、授信、押品评估有效期管理，在期限届满一前及时发起业务流程，避免因评级、授信、押品到期影响业务办理。融资用途监督。

二、改进小企业贷款风险管理的建议

（一）小企业供应链融资

1.供应链融资可有效降低信息不对称问题产生的风险

近年来，随着市场竞争加剧，迫使企业在价值链的每一个环节需求最低成本，贸易和投资的自由化为这种大跨度的分工提供了可能。核心企业需要银行介入供应链，解决供应链的融资问题。通过对整个产业链信息的把握，可以真实的获得某供应链企业信息情况，有效降低了银行的信息不对称风险。

2.供应链融资可有效解决小企业贷款抵押物不足产生的风险

供应链加入了有力的金融联盟，可有效解决小企业贷款抵押物不足产生的风险优化资金结构和资金流通渠道，更加安全，实现物流、信息流与资金流的整合，提高供应链的整体运作效率，并且可以凭供应链之间产生的应收或应付账款进行有效质押，减少了部分小企业缺少抵押物的风险。

3.银行在做小企业供应链融资时要采取的风险防控措施

第一，从以企业资信为核心的主体准入控制转向交易风险和企业信用风险控制相结合，注重对第一还款来源（贸易所衍生的未来现金流）的分析和对交易过程中物流、资金流的有效控制。第二，银行的营销、调查、审查、审批、贷后监控要适应贸易融资业务的要求，实现由关注客户信用风险为主的风险控制到关注操作风险管理为主的转变：从客户层面深入到交易层面;将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷款发放后对物流、资金流的跟踪监控。

（二）小企业专业、产业市场内的融资

大力发展产业集群中小企业融资。一方面可以借助产业集群内部形成的经营环境和信用机制，降低银行融资风险;另一方面，可以通过产业集群规模化、批量化地拓展客户、营销业务，使银行获得规模经济效应。

第一，产业集群选择比较优势。集群整体具有较明幂的比较优势：对产成品悄售价格或原材料价格有显著影响力;令日近原燃材料产地或产成品消费市场;技术研发能力强，装备水平高;整体发展成熟度高，专业化分工细，己形成较为完整的产业链，或拥有较为完善的物流、金融、信息服务等公共服务平台。

优选产业集群内的目标客户。对于中小企业群生型产业集群，要从原材料和燃料供应、核心产品生产、辅助生产、核心产品销售、配套服务等维度对产业集群内企业进行细分，确定不同类型的细分客户群体;然后按照先易后难、循序渐进的原则，择优挑选目标客户群开展融资业务合作。对核心企业主导型产业集群，银行要充分利用银行大客户、大项目多的优势，从核心企业或龙头企业（以下简称核心企业）出发，对核心企业的上游供应商或下游经销商的技术水平、产能、产量、营业额、纳税额等情况进行排序，进而确定目标客户名单。

第二，积极创新融资产品。要根据中小企业的融资需求、资信状况以及能够提供的融资担保措施，结合银行风险控制要求，针对产业集群内不同细分客户群体分别拟订标准化的产品组合方案。加大创新力度，探索为优质小企业客户提供中长期融资服务。

参考文献：

[1]李国青.供应链金融在商业银行中小企业信贷中的应用研究.特区经济，2017（38）.

[2]郭小波，郭同茂.专业市场、中小企业融资与银行零售信贷发展.国际金融，2018（36）.

作者简介：

王全刚（1982-），河北邯郸人，本科，中级经济师，支行行长，中国建设银行石家庄分行，研究方向：金融管理。