张佳音

摘 要：农村信用社做好信贷风险防范不仅有助于自身健康持续发展，而且对于推动农村地区经济发展有重要作用，因此农村信用社相关负责人必须要对自身具体的信贷风险情况进行探究，制定健全的信贷风险防范对策。提高大额信贷业务质量，有效防范风险，在严格执行授信集中度管理要求下，进一步采取措施严控大额贷款风险。

关键词：经济新常态;农信社;信贷管理

引言

信贷风险指的是接受信贷的个人不能够按照原有约定偿付贷款，造成违约，从而导致金融机构资金面临风险的活动。对于农村信用社而言，信贷风险的存在会导致其产生较多的不良贷款，如此会对其稳定持续运行带来威胁，使得其生态环境不断被恶化，久而久之会造成其无法正常运行，面临破产或者倒闭的可能。因此农村信用社对自身的信贷风险进行防范尤为重要。

1.农村信用社信贷风险产生的原因

1.1缺乏健全的信贷制度

当前，随着经济的快速发展，虽然我国农村信用社的发展水平不断提升，构建了相对较为完整的发展制度。然而从行业规范的角度而言，还有很多农村信用社的信贷制度并不完善，无法对信贷过程进行科学化把控，导致自身在实际发展中面临诸多风险和威胁。具体来看，我国多数农村信用社的管理制度都处于粗放式管理的模式中，没有根据当前市场经济体制构建相对应的贷款决策，并且不注重进行约束机制的构建，使得自身无法更好地适应农村信贷需求。另外，信用社往往较为注重前期的信贷调查，而并不注重对贷款者资金使用情况进行跟踪，缺乏科学化的制约机制，从而导致自身的不良贷款增多，信用风险不断增加。

1.2信贷模式较为老化、落后

当前我国很多农村信用社的信贷模式都比较老化、落后，在实际经营中往往是采用传统型的信贷模式，没有充分借助于互联网、金融平台等进行业务创新，导致经营效率较低，不利于自身良好发展。

1.3信贷人员专业素质有待提升

由于受到种种原因的影响，当前我国很多农村信用社内部的信贷人员素质都比较低，很多人员没有接受过培训，缺乏信贷经验和专业化知识，在实际信贷业务中无法做好全面性分析与考察，从而使得信贷风险不断加大。

2.经济新常态下农信社如何加强信贷管理

2.1做好贷前管理的两个环节

一是业务申请。申请人直接提出书面申请，说明授信种类、用信种类、金额、期限、用途、还款方式、基本经营状况、偿还能力和抵押担保方式，并按要求提供有关材料。二是申请受理。业务发起机构根据信贷业务的种类、产品不同，按照受理时限要求完成主体资格和材料初审工作。

2.2贷前调查是关键

1.建立大额信贷业务的客户准入，公司类信用等级至少在BBB级（不含）以上、个人类信用等级至少在A级（不含）以上，且必须通过担保方式办理。低风险业务可以适当放宽准入条件，对于未评级或信用等级较低，但能提供100%保敃金，全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票等质押的，且担保能够全额覆盖债权的，可准入并适度办理大额信贷业务。

2.通过人民银行征信系统，工商、司法等信息服务平台查询客户的负债和或有债务、大事记、关联方、担保、诉讼等信息，了解掌握客户融资情况和信用状况，分析客户资金链是否稳定可靠。

3.资产负债率原则上不超过60%，净资产收益率原则上不低于同期贷款基准利率。

4.主营业务突出，原则上有匹配的主营业务收入现金流，固定资产（项目融资）贷款除外。

5.流动资金缺口测算与申请额度匹配，固定资产贷款已提供符合比例的自有资金投入凭证或证明。

6.已提供融资的金融机构数量原则上不超过3家。调查完毕后，调查人员要形成详实的书面调查报告，并提出是否给予授信支持以及业务期限、利率、抵押担保和风险防控措施等意见。主辅调查人员在调查报告上签名，调查结论应明确表述意见，并对调查报告内容的真实性、完整性承担责任;认为不符合条件的，说明理由，并向客户做出合理解释。县级农信社法人机构从大额信贷业务的申请、受理到调查结束，应符合相关时限管理要求。

2.3强化信贷资产保全的基础性工作

要对目标企业予以深入调查与了解，以此保证其相关资料的全面性，从而对企业的资金和实力有充分的了解，这也是后续做出科学、正确决策，推动资产保全工作顺利进行的基本保障。同时，无论是资产分析还是统计报表等有效管理必不可少，农信社在进行风险分析与评估时，各项数据和资料是重要支撑与辅助手段，也是后续对问题予以分析、制定合理决策的基础所在，所以，在以相关资料为面向开展统计和分析的过程中要始终以实事求是的态度来对待，以防出现弄虚作假的现象。要以现有法律法规为参考和依据来进行工作，不断提升贷款管理相关责任、风险和审批制度等方面的完善性，推动其落实，推动操作规范性和监管有效性的提升。此外，还要充分借助现行法律制度实现对自身合法权益的有效维护，对于一些存在逃债、躲避催债等行为的企业来讲，要根据实际情况提起诉讼，从而使自身合法权益得到有效的保护，进而实现对资产的保全。

2.4提升农信社风险机制的健全性

信贷风险无论是对于商业银行来讲还是农信社自身来讲都是一个不容忽视和亟待解决的问题，在此背景下，必须要加大对风险管理机制的重视力度，提升其完善性和健全性，以此实现对自身资金和经营安全的有效保障。除了采取常规的抵押担保外，在针对一些信用较低且所处行业风险较高的企业来讲，应以固有投保为基础实施二次投保，借助此种方式使农信社贷款风险得到控制与降低，确保农信社经营利益不受损害。

2.5不良资产处置

集中经营方式简单来讲就是以项目自身特质为依据，实现对重点的着重凸显，从而将力量在重大不良项目中实现汇聚与集中。例如对于贷款回收存在较大难度且资金数量较大的情况来讲，集中经营的方式适用性较强，所以可以应用此种方式，建构其以资产保全部门和经济机构相关管理人员为构成主体的收贷团队，以此实施集中式的经营管理。此外，在针对不良资产予以处置的过程中，主要可以依托集中催收、诉讼、委外和集中核销等四种方式。在开展实际工作的过程中，予以贷款处置时集中委外的方式也较为常见。主要是借助与资质良好的资产管理公司签订相关代理协议，并以协议中涉及的费率和催收时间等内容为依据实施处置工作，这也是后续工作顺利开展的基础。上述方式对于资金数量不多但是笔数较多且分散的不良贷款来讲较为适用，其处理工作的规范性与专业性也能得到有效的保证。

2.6建立台账监测机制

县级农信社法人机构应建立大额贷款监测台账，对大额贷款实行动态管理，按季分析宏观政策、经济形势、市场前景、行业集中度、风险评估等，定期进行风险预警提示。风险预警信号：企业负责人失踪或无法联系;客户不提供与授信审核有关的文件;改变主要授信银行;作为被告卷入法律纠纷;现金流出现异常;无合理原因向新交易对手转移大额资金;主营业务削弱和偏离;违反授信合同约定;出现劳资争议;抵质押品出现损毁或市场价值下降;付息或还本拖延，不断申请延期还款或申请实施;主要资金账户余额大幅、不合理减少;其他银行缩减授信额度或提高利率。对出现重大风险预警信号的大额信贷业务应及时采取措施。

3.结语

农村信用社做好信贷风险防范不仅有助于自身健康持续发展，而且对于推动农村地区经济发展有重要作用，因此农村信用社相关负责人必须要对自身具体的信贷风险情况进行探究，制定健全的信贷风险防范对策。

参考文献：

[1]武兵.試析农村信用社信贷风险及其防范措施[J].时代金融.2015.11

[2]袁婷婷.论农村信用社信贷风险及其防范措施[J].金融观察.2018.18