从精算视角谈保险公司的风险控制

2019-10-30朱宇琦

经营者 2019年16期

朱宇琦

摘要提高安全保障水平对于保险公司的持续健康发展来说至关重要。而就目前我国保险行业发展状况来看，保险公司在经营过程中存在诸多安全隐患，需要立足于精算视角，有针对性地采取相关措施对保险公司的运营风险加以控制。本文主要对精算视角下保险公司风险控制措施展开分析，主要包括相关概念论述、我国保险公司经营现状以及精算视角下我国保险公司可采取的风险控制措施。并对我国保险公司未来的发展作出了展望。

关键词精算视角保险公司风险控制安全性专业素养

随着社会主义市场经济的不断深入发展，国际、国内的经济发展环境都充斥着激烈的竞争。安全保障对于保险行业的发展来说至关重要。要想在激烈的市场竞争中占据有利地位，保险公司必须加大对自身收支情况的监管力度，将风险控制在合理范围内，并采取相应措施及时应对突发情况。而立足于精算视角可以为保险公司带来更多有效的分析数据，从而提高保险公司经营的安全性。就目前我国保险行业发展状况来看，并没有建立起全面的安全保障体系，在安全保障方面还有待完善。因此，本文主要立足于精算视角，从不同角度对保险行业风险控制工作进行分析。

一、相关概念概述

（一）精算理论

精算学理论出现的时间相对较早，它也是数据分析中常用的一种理论分析方法，在社会、经济等领域应用十分广泛，其中也包括在保险行业风险控制方面的使用。用于保险风险精算当中主要表现在7个方面。首先是可以应用于保险产品方面，主要包括两种类型，即财产保险产品和人寿保险产品。其次是可以应用于保险费用率的计算和数据分析方面，主要包括两方面内容：当将其应用于人寿保险产品计算时，主要参考过去的人类寿命统计数据、当前银行利率以及未来的利率发展趋势来确定保单价格。而当将其应用于除人寿保险产品以外的产品时，则可以综合事故发生频率、损失数额、损失分布状况来共同确定产品的价格区间。再次是可以应用于对准备金的评估方面，主要包括赔款准备金和保费准备金两种类型。另外，还可以应用于保险经费以及保险费率的修改、确定等方面。在这一方面的应用不是固定的，而是随着时代的发展而不断改变的，这更加体现出其在这方面应用的精算性。其还可以应用于保险公司各种财务报告等众多相关财务信息资料的制定上，这为保险公司对上一阶段财务状况的总结以及对下一阶段财务经营的预算提供了较为精确的、可供借鉴的数据。也可以应用于具有重大意义的决策制定方面。最后，其可以应用于保险公司对自身未来发展的总体规划、对自身的定位等具有大方向意义方面。

（二）风险管理

从理论上来讲，风险管理是指经济运营、管理部门基于对企业运行可能存在风险的预计和估算，进而采用相应的调节手段、科技设备等，使之共同发挥效用，推动本企业经营活动高效开展。可以开展风险管理活动的主体并不是确定的，它包括个人、企业、政府机构、跨国企业等众多主体。开展风险管理活动以使用较少的成本获得较多的收益，在这一过程中以完成企业运营风险控制任务为最终目的。具体来讲，风险管理的步骤主要包括风险识别，风险衡量，风险管理，风险手段的预计、评估和检测。

二、我国保险公司风险管理现状

如上所述，在我国保险发展领域主要包括财产保险和人寿保险两种类型。由于这两种保险类型所面向的群体和保障对象存在差异，因此在风险管控方面可采取的措施需要对症下药。下面主要对这两种保险产品的不同风险管理现状进行分析。

（一）财产保险现状

随着经济的发展以及社会的不断进步，在我国，财产保险企业较人寿保险企业发展规模来讲更大，并且发展速度更快，其给财产保险企业的发展带来了更多的安全隐患。形成这种局面主要是以下几个方面共同作用的结果。首先，我国众多财产保险公司缺乏正确的效益观，相对于社会效益来讲，更加注重经济效益，出现了重经济效益、轻社会效益的现象，在意识方面为保险公司的运营埋下了更多的安全隐患。其次，我国众多财产保险公司没有建立起完善的赔付制度体系，没有严格按照我国相关保险法律法规的要求完成赔付程序，存在大量私自解决保险赔付的情况，这使得保险公司以及保险对象双方的利益未能得到合法合理的有效保护。这一现象的存在表明我国财产保险公司相关工作人员的职业素养、专业能力等都有待提高。另外，我国财产保险公司的资产总量随着经济的发展不断增加，但是其经营结构、经营管理方式却未能跟上时代发展的步伐，获得有效发展和创新。其经营方式相对来说还是比较陈旧，影响着其管理结构的优化，使得我国财产保险公司在面对突发风险问题时未能采取及时、有效的措施加以制止，阻碍了财产保险公司安全保障水平的提升，导致我国财产保险公司在市场竞争中失去了很多可贵的发展机会，并使其处于不利的地位。

（二）人寿保险现状

目前，我国人寿保险公司也存在诸多安全隐患和管理问题，主要表现在以下几个方面。首先，人寿保险公司的主要融资渠道是面向银行的，融资渠道比较狭窄，一旦出现风险问题，缺乏应急渠道来加以缓解。它本身的市场竞争力也比较弱，而为了在市场竞争中获得有利地位，人寿保险公司的工作人员可能做出违规使用资金笼络客户的行为，容易导致人寿保险公司出现资金困难。其次，人寿保险公司内部员工众多，具有人员复杂、难管理等特征。员工的受教育水平参差不齐，专业能力、职业素养水平也存在较大的差异。这就使得人寿保险公司內部的工作效率难以得到保障。当出现风险问题时，可能有些员工不具有相应的专业素养和应变能力，未能及时采取有效的措施对具体情况做妥善处理。最后，人寿保险公司对于保险费用的定价是比较固定的，难以根据自身的实际情况因地制宜，采取有针对性的管理措施。这一现象的存在不利于人寿保险公司在市场竞争中占据有利地位。

综上所述，我国保险公司发展中存在诸多问题，需要我国相关部门引起高度重视，并采取有针对性的措施加以解决。

三、保险公司可以采取的风险控制措施

第一，相关部门以及企业要对精算视角下的风险控制这一问题引起高度的重视。尤其是保险公司要改变自己的经营策略和认知理论，深刻地认识到社会效益的重要性，知道客户是自身经济效益的来源，维护好客户的效益才是实现自身经济效益的根本，从而在这种正确的经营思想的指导下，采取恰当的经营策略开展保险管理活动，尤其是风险控制活动。

第二，保险公司在雇用员工时，也要考虑风险控制。尽量选聘有较高专业能力和职业素养的员工，最好是同时具备较强的风险应急能力。另外，在日常的经营活动中，也要不时组织员工开展学习、培训和实践活动，从而使他们了解精算视角下的风险控制理论，并且可以在实践中灵活运用，增强他们的综合能力。

第三，相关部门和保险公司自身要为精算视角下风险控制活动的开展提供技术和设备支持，使他们在深入分析相关数据的前提下开展风险控制活动，保障活动开展的精准性和有效性。当然，要使相关的工作人员掌握一定的计算机使用方法，做到人机有效配合，将人才和技术有效结合，发挥更大效用，共同为精算视角下保险公司风险控制活动提供服务。

第四，保险公司要建立健全自身的风险控制机制以保障自身风险管理活动高效有序开展。在这一机制下，要有相关的工作人员对自己的工作全权负责，配以相应的奖惩制度和监督体系。在这种机制下，保险公司运营活动的开展要符合相关法律法规的规定，尤其要立足于保险法的内容，完成具体的保险赔付程序以及赔付金额支付，以此来保障保险公司与保险对象的共同利益。

第五，我国保险公司在精算视角下开展风险控制活动，不仅要以国内经济发展状况为基础，还要与国际经济发展状况接轨。要及时了解国际经济发展状况，尤其是保险企业发展动向，从而制定合理的经营战略争取在国际市场竞争中占据有利地位，获得更多发展机会。

四、结语

通过对我国目前保险行业发展状况以及可以采取的加强保险公司管理控制以保障其安全性的具体措施分析来看，精算对于我国保险行业的持续健康发展至关重要，其作为保险行业运营的核心技术，在保险行业的发展中占据着举足轻重的地位，决定着保险行业发展的方向以及具体的运作方式等等。合理掌握精算理论知识并将其应用于实践，可以帮助工作人员及时有效地发现并阻止保险行业发展过程中可能出现的风险问题。精算知识的合理运用不仅能够优化保险行业管理结构，还可以从多方面提高保险行业运营管理能力，促进保险行业的持续健康发展。因此，相关机构以及工作人员应当对精算知识在保险行业中的合理运用引起足够的重视，尤其是相关工作人员要不断学习精算相关知识，并且熟练掌握将其应用于实践的能力。

（作者单位为中国人民大学）

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