徐铭鸿

摘  要：资金是企业生存和发展的重要基础，任何企业要进行生产经营活动都必须拥有货币资金，持有货币资金是进行生产经营活动的基本条件，所以被视为企业生产经营的血液，资金是物质资产的货币表现，是一个部门或单位赖以生存和发展的基础。随着企业竞争的日益加剧，如何做好资金管理已经成为企业界普遍关注的问题。

关键词：企业;资金;管控;模式

近年来，资金运用虽然已引起人们的高度重视。资金管理是對企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行的系统化管理，是企业从筹集资金到产品销售、现金回流全过程的组织、控制、协调的全过程。作为企业管理中心工作的财务管理必须首先抓住资金管理这个核心，从加强预算管理、筹资管理、提高资金使用效率等方面全面提高整个财务管理工作。

一、加强资金管控的重要性分析

（1）加强资金管理有利于打击滋生腐败。企业加强资金管理有利于防止企业人员腐败形象，整合资源，充分发挥资金现金流优势，提高资金流动性减少坏帐可以有效地杜绝企业内部滋生的各种贪腐形象，对企业的内部稳定起到了一定作用。资金集中管控管理，防止企业资金链断裂防控风险要有资金链的畅通，它是企业的关键。包括企业存货和应收账款上的阻力是特别的大，一方面降低企业的资金周转率，另一方面，会大量出现腐败现象。同时，不仅适用于贪腐等财务风险，还适用于战略风险、市场风险、运营风险以及法律风险等其他风险。……