白新会

【摘 要】 融资信用风险已经成为了制约我国中小企业发展的主要因素，笔者根据自身工作经验，分析研究了我国中小企业融资信用风险情况。

【关键词】 中小企业 信用风险 融资

中小企业主要以内源与外源两种融资形式为主，由于中小企业的发展规模有限，不具备大量的自有资本，所以没有充足的发展资金，必須进行外部融资，但是中小企业多以银行贷款为外部融资渠道，在其发展规模小、自有资金、经营管理水平低下以及财务机制不健全、信用风险意识不强等因素影响下，正是由于中小企业本身的不足，银行机构很少愿意贷款给中小企业。出于企业与银行双赢的考虑，我们应根据中小企业的实际情况，制定匹配完善的商业银行信用风险评级体系，以便商业银行对风险的准确识别，获得一定的利益，并为中小企业提供多元的融资渠道，进而健康稳定发展。

1.我国中小企业的信用状况

1.1存在较大的经营风险。相较于大型企业，中小企业内部资金数量减少，经常被外部环境干扰，只要外部环境出现较大的变动，就会导致中小企业生产经营不畅，进而带来经营风险问题。

1.2管理风险高。由于中小企业内存在大量的私营企业及个体，在内部资源不足的影响下，再加上成立时间不长，所以中小企业无论是管理效率还是风险防控能力等都不高，所以面临管理风险问题。

1.3个人相关性较高。中小企业所有者主要负责企业重大决策及经营管理工作，忽视了对所有者行为的有效监督、规范及约束，管理者本有的个人信用行为直接决定了中小企业的信用风险等级，所以我国中小企业的信用风险与个人信用行为密切相关。……