朱琳

【摘 要】资金管理是企业管理的核心内容，在不同的发展阶段企业的资金管理可能出现不同的管理方式和策略。建立与现代企业发展战略相一致的资金管理体系，实现强有力的资金管控机制，是目前企业迫切需要解决的问题。合理调度资金，提高资金使用效益才能保证企业正常运作。

【Abstract】Fund management is the core content of enterprise management， different management modes and strategies of enterprise fund management may emerge at different stages of development. Establishing a fund management system consistent with the development strategy of modern enterprises and realizing a strong fund management and control mechanism are urgent problems for enterprises to solve at present. The reasonable allocation of funds and improving the efficiency of fund using can ensure the normal operation of enterprises.

【关键词】资金管理;资金安全;措施;成效

【Keywords】 fund management; fund safety; measures; efficiency

【中图分类号】F275.1                                         【文献标志码】A                                            【文章编号】1673-1069（2019）03-0069-02

1 引言

历年来，受宏观经济形势及地理位置的影响，国网重庆市电力公司云阳供电分公司经营形势严峻，资金压力巨大，在上级单位的正确领导下，公司以科学发展观为指导，紧紧围绕建设“一强三优”现代企业发展目标，坚持“理财为要”，努力深入资金基础工作。经过全体财务人员的不懈努力，通过建章立制、流程设计，层层把关，监督检查等大量深入细致的工作，保证了资金营运安全，控制了资金风险的发生。

2 加强资金安全保障

2.1 硬件设施措施

财务部配置了专门的出纳室，铁制防盗门、铁防护栏、铁保险柜及防盗安全报警器，还安装了联网摄像头等安全防范设备。

2.2制度安全防范

制订了资金管理办法、财务室安全管理制度等内部控制制度，从制度源头规范了相关资金支出流程及资金的使用。

2.3 加强银行票证等基础管理，堵塞管理漏洞

加强银行预留印鉴管理，财务专用章由专人保管，个人名章必须由本人或授权人保管，严禁保管支付款项所需要的全部印章、网银加密狗也是由不同的审批人自行保管并设置只有自己知道的密码。……