孙江琪

摘要：本文通过对农村商业银行股份有限公司背景，现状及近年来的发展状况进行分析，阐述发展过程中的良性发展态势并找寻存在的一系列内部控制及外部监管的漏洞。为能够健全和继续完善农村商业银行体系，从多个角度提出了风险防范的对策，有针对性地提出措施，以为农村商业银行的长远健康发展夯实基础，促进国家经济的长足发展。

关键词：农村商业银行；监管；风险防控

一、农村商业银行发展背景及现状

农村信用合作社最初创立时规模小、经营业务简单、手续不齐全、内部控制力度薄弱，后顺应国家农村金融体制的改革发展，农商行一直深深植根于各大乡镇这一广大的金融市场，从始至终坚持着为广大人民服务的宗旨，主要积极致力于在广大社员中开展存款贷款业务，包括个人金融业务、企业金融业务、其他金融业务和电子银行业务。经过几年的发展，在积极响应国家出台的“三农”号召的同时，不断进行创新诸如理财产品等新型金融产品，不仅强化存贷款各项传统业务的发展，而且积极发展表外业务，中间业务，优化银行内部服务，打造微笑服务等众多服务措施。

二、农商行发展过程中存在的问题

1、内部防控问题：中国四大行基本都具备较为完善的风险防控机制，这一机制的完善程度基本可以决定一家银行在市场上竞争力的高低，但各个银行的风险防控机制也应当根据自身的实际情况来制定，农商行最近几年反映出的问题所影射的就是其风险防控意识薄弱，防控机制不健全，银行业务并没有一整套合格的审核管理机制，尚未意识到或没有充分意识到不良贷款的日渐增长所能够带来的灾难性后果，这是助长银行次级贷款增加的重要原因。农村商业银行属于后起银行，银行发展条件有限，没有足够的时间和空间整合一套完善的治理措施，由于成立时间较短，内部防控制度不够健全，这就需要各地政府、银行自身以及人民群众齐心协力共同出力加以完善。

2、内部管理问题：之所以外来银行会对农商行本身利润产生冲击，归根结底还在于银行自身管理水平受限，经营业务能力不高，并没有一系列可以吸引客户群的优惠政策，而人力和技术因素是制约银行管理水平的两大瓶颈，银行内部管理团队的能力和素质普遍偏低，专业技术水平薄弱，虽然对于部分简单业务的重复操作掌握熟练，但却缺乏一定的技术创新能力，工作中可能会出现一些因农商行内部人员、系统、程序的不完善所引发的操作风险，给银行带来一定的损失，而且部分工作人员可能会存在信用度低、怠工等违规违纪现象进而导致客户业务不能得到有效地办理，客户的投诉得不到及时的解决，这是一系列管理上的漏洞所引发的问题，另外由于资金有限并且来源渠道不足，技术研发更新上的投入力度不够，新型金融产品的开发速度跟不上其他银行的步伐，必然会面临竞争压力大、外来银行冲击、抢走客户群体的问题。

3、银行外部监管问题：作为重要的金融中介机构，农商行在发展过程中却一直缺乏行之有效地外部监管体系和信息披露制度，监督决策机制失策：首先，从国家宏观层面来看，银行外部监管一直都缺乏全面的银行监管法律的合理有效监管，监管法律方面一直存在漏洞，银行会计核算等方面存在纰漏从而导致银行坏账增加，当然这是全国大多数商业银行所面临的共同问题，而从微观角度来说，针对农村商业银行这一个例，监管的主要问题就在于农商行对于地方政府的依赖性过强，受政府干预较多，缺乏一定的独立性，但政府监管方面却又存在监管缺口或重叠的现象，并且农商行本身的风险控制意识和能力较为薄弱，从而导致内部坏账较多，即不良贷款额的增长；另一方面，监管不仅需要政府的竭心尽力和银行自身的行为约束机制，同时广大人民的外部监管也是缺一不可的，但普遍呈现出的情况就是投诉无门，打投诉电话却不受理解决的情形。

三、农商行发展策略

1、从政府角度，在顺应国家和银监会的宏观经济政策、产业政策和农商行发展大方向的同时，应当采取措施继续完善股份制商业银行的公司治理结构，弄清贷款来源和方向，引导银行贷款良性规范发展，提高贷款质量，避免贷款投向出现脱实向虚的现象，积极引导银行贷款投资于工业等国家鼓励的实体经济之上，避免出现资金流向诸如房地产业等虚拟经济而引发的房地产泡沫的现象，但在采取这些措施的同时，也应当避免政府对于银行传统业务和表外业务的直接干涉，要充分尊重银行自身的独立性，给予银行一定的管理和经营自身业务的空间。

2、就内部防控而言，针对该问题，应结合银行发展的具体条件和实际情况，努力改善银行公司治理结构并加强风险防控措施，建立良好的内部防控环境，将更多的表外业务尽可能地纳入银行内部审慎监管体系当中来，建立多层次监管体系，使得不良贷款在转换成坏账之前可以进行适当扭转，促进不良贷款向好的方向转化；对银行内部管理上存在的弊端，应定期对银行表内外业务进行绩效考核，不仅对信贷业务数量划定标准，更重要的是对信贷业务的质量进行严格考察，制定明确的考核指标，而且银行更需要加强银行内部和外部基础设施平台的建设，吸引一批高质量的管理和决策人才，以此提高银行项目评估的水平，就农商行具体招收人员来看，应当严肃招收标准，严格笔试面试流程，避免出现因暗箱操作所引发的人才流失的现象。

3、针对外来银行的加入对农商行业务的冲击，银行业之间的竞争愈演愈烈，农商行自身可以通过对于金融产品的资金投入从而加大研发力度，创新自身的金融理财产品，开发更具吸引力的金融业务，形成农商行自身的金融品牌和特色，这样对于抵御外来银行的冲击具有很大助益，但仅仅凭借产品创新是远远不够的，外来银行具备多项优惠政策，且门槛低成本少，因此农商行还需要努力提高银行的服务水平，如果条件许可的话银行应对员工服务水平进行全方位的培训，争取给客户留下一个令人满意的印象。

參考文献：

[1]尹晓琴.农村商业银行可持续发展能力评价[M].西南财经大学，2014.04：26-27

[2]毛莹.我国农村商业银行发展中存在的问题及对策[J].决策与信息（财经观察），2008.10：92-93