杨兴强

【摘要】随着社会经济的转型升级，合规理念受到了社会各界的广泛关注和应用，成为了目前银行业谈论的主要话题。在我国，大部分商业银行都建立了合规部门，农村商业银行也认识到了合规建设的重要性，并逐渐开始采用现代化的银行合规管理模式。本文根据农村商业银行合规建设的发展现状以及遇到的问题展开了深入探究，并提出了建议性的解决措施。

【关键词】合规理念 农村商业银行 合规建设

银行合规建设是指银行在各项业务经营过程中，要符合各级监管部门制定的规定、银行内部的规章制度以及国家相应的法律法规等。合规究其根源来说是一种文化理念，针对银行的合规文化来讲，具体包括合规管理制度、合规价值体现、合规风险规划、合规的相应理念、合规经营机制等等，商业银行越来越注重合规文化的建设在于提高职工对业务掌握的熟练程度，进而可以采取一种正常的风险规避方法。岗位工作要着重于对合规操作的推进，以合规来规范银行经营活动的行为。

一、现阶段农商行合规建设的现状以及存在的问题

（一）农商行合规建设的现状

目前来讲，农商行在合规文化的建设中属于起步阶段，面临着较大的挑战。我国农村商业银行，首先就外围的具体环境而言，银监会对于各个商业银行的监管力度越来越大，并且向着规范性以及全面性的方向发展。社会群众对于银行的舆论监督热议的越来越激烈，针对银行合规管理制度的举报投诉不断增加。其次，就银行内部的规章制度来看，主要体现以下几点：第一，农村商业银行的管理制度仍然不够完善，对于合规文化的认知仍然不够，合规的自觉性、主动性不够强烈，管理观念相对落后；第二，农村商业银行在整体控制能力上仍然处于弱势地位，执行力度不够强硬；第三，农村商业银行其内部系统的建设工作发展不够完善，在内部监管上存在着较多的障碍；第四，农村商业银行的内部控制信息方面的交流不够，或者沟通不够顺畅，在规避风险以及报告案件的处理上仍然需要改进。

（二）农商行合规建设的存在的问题

农商行在进一步扩展以及发展的过程中，不断引进新的管理方式，其中对于合规建设管理中仍然存在诸多问题。

第一，农商行对于合规文化的建设意识薄弱。目前，大多数银行的职工对于合规建设的认识比较浅，导致这种现象的主要原因在于银行的领导者并没有意识到银行职工的合规经营管理对于银行发展的重要影响，单纯的考虑到利益最大化的问题，严重忽略了合规文化的建设与合规文化的风险规避等。领导的不重视自然导致银行职工也忽略了合规文化建设的重要性，直接阻碍了银行更好的发展。

第二，农商行对规章制度建设不重视。一部分农村商业银行在制定规章制度的初期，采取武断的方式方法，一步到位，导致规章制度制定的不完善，完成制度建设相对落后，拖延了银行活动更好的开展。导致这种现象的重要原因是银行的管理机构并没有进行全方位的市场调查，在严重缺乏现代化市场竞争意识的情况下，就潦草制定规章制度，对于存在的问题没有进行及时处理，缺乏对领导责任的重要认识，以敷衍的态度对待工作。

第三，农商行制度执行力度不够。一部分农商行将银行的主要目标都放在了对业务的扩展，忽略了合规管理的重要性和必要性，银行管理部门认为银行最重要的就是完成规定的考核任务以及阶段性的经营目标。还有一部分银行管理人员没有做好相应的事前预防工作，在出现风险的情况下才开始采取控制措施，产生了不必要的麻烦。此外，一些农村商业银行在整体的风险规避工作中，对中上层的领导管理约束力度不够，只重视对基层职工的管理，导致银行的整体规范不够严谨。

第四，农商行缺少合规建设计划。大部分的农村商业银行在合规文化的进程中，只单纯的制定一些期限较短的计划或者有关宣传活动以及培训类的计划，常常忽略计划的具体实施。有一小部分银行甚至没有制定合规文化建设的目标，通常情况下，银行工作的开展以及未来的发展就不能与合规建设同步，导致大量的人力、物力、财力的浪费，合规计划根本无法实施，最后会变成一种摆设。

第五，农商行合规建设工作考核不够科学。现阶段，大多数农村商业银行的具体考核制度发展不够完善，一般情况下，只重视银行业务发展，缺少合规建设的具体内容与措施，甚至逐渐将合规转型为惩罚制度。农村商业银行这种只重视银行业务经营，忽略合规建设的行为导致银行职工对合规建设工作的不重视，基层职工也开始将工作重心放在业务经营上，无视合规建设的重要性，对合规文化建设工作的管理造成了阻碍。

二、优化当前农商行合规建设的有效措施

（一）加大合规建设工作的宣传力度

农村商业银行要加强对宣传工作的重视，加大宣传力度，运用不同的宣传方式方法，针对不同岗位的员工要相应的采用不同的宣传方式，强化对他们的培训。并且要拓宽宣传的渠道，从银行职工各自的实际情况和特点出发，制定相应的目标计划，将合规建设的信息以更好的方式传达出去，加强职工对于合规理念、责任理念、问责意识的认识。

（二）要以正确的合规价值理念促进发展

合规价值理念是商业银行职工必须具备的思想理念，是银行从业人员综合素质的核心体现。银行以追求经济效益为经营理念的组织机构来讲，职工的素质直接关系其整体发展，如果职工忽略了合规的重要性，不能以合规为职业的指引方向，银行就不能正常合理的运营，就会造成运营上存在障碍。

现阶段，农商银行对于职工的具体绩效考核的重点工作，就是对其日常工作中经营业绩考核，对于合规的考核也基本略过，主要表现在对于风险管理的方面上工作不到位。银监会曾经提出，合规工作的有效开展有利于减少因监管对其相应的处罚以及由于法律纠纷导致的财物损失的发生，并且可以加强商业银行整体的持续竞争力，进而树立起良好的企业形象。所以，农商行合规建设的管理应该作为经营发展中的重点工作，并将其列入银行职工绩效考核制度中，对于虚假行为要严重打压并且处罚，对于内部控制管理水平较高、发展质量相对优良的职工要进行奖励，银行内部都要提高对合规建设对促进银行发展的重视，进而形成一种较为科学合理化的管理体制。

（三）加大合规建设的执行力度

参照发达国家商业银行的先进经验，要逐渐提升银行内部职工合规建设的执行力度，确保制度的有效进行。要建立健全有效的激励机制、长远的合规检查机制、严谨的风险机制和强悍有力的内部审计机制等四大机制，为银行合规建设工作提供强而有力的支持。农村商业银行对于合规建设工作的开展要借鉴外国的先进经验。第一，农村商业银行要建立一套科学合理的激励约束机制，使职工能够遵守章法制度，有助于规范员工的具体行为，并且要将最终的评价结果以及内部控制的整体效果作为最后的考核标准，与职工的薪酬和职称评定挂钩考核。第二，在进行合规建设工作的具体检查中，要注重对岗位具体操作的各个环节以及业务全过程进行全面管理，不能留有任何盲区，要定期对职工规章制度的执行情况以及对法律法规遵守情况进行检查，保证各项规章制度以及法律法规的执行都能进行合规性的检查与评定，保证每一项规章制度以及法律法规都能得到有效性的执行。第三，要建立健全合理的合规问责机制，对于不按规章制度行事造成风险的管理人员进行处罚。要建立诚信检查机制，积极鼓励职工对违反规定操作的行为及时举报。第四，对合规检查、风险管理以及制度的不足之处要进行严格审计，结合风险隐患的具体案例来处理督促相关制度的合理化落实，进而确保内控机制的顺利运行。

（四）建立有效的合规管理制度

合规文化建设工作的根本是合规管理制度的有效建立，想要促进业务和安全的共同发展，各大农商行就要建立统一的合规制度，在满足法律法规的相关要求的同时，还要与银行内部的各项工作相辅相成，并且要逐渐与各岗位的运行机制结合，形成以管理系统、银行监控评价系统、运行机制、责任机制等多元化的管理平台。就安全角度而言，一方面要确保银行内部的各类运行活动都可以规范操作，并且能够将所有的规范性章程进一步落实到实际的业务经营活动当中。另一方面，要进一步建立后评价机制，对制度后期的执行情况要进一步跟进了解，并且根据商业银行具体运行情况进行改进，对新出现的问题及时采取有效措施进行调整，避免旧制度向新制度过渡中出现问题。从经济学角度来讲，首先，合规的规定要能够及时有效的折射出银行相关的经济效益的具体需求，以及农村商业银行为地方经济、市民群众、中小型企业服务的具体定位性要求。其次，合规中的规定要和监管机制的具体要求、相应的法律法规、以及商业银行本身的组织性机构、银行内部的业务活动、激励性机制和绩效性考核标准等要相辅相成，并且要依据环境的改变对其进行动态式的调整。

三、结束语

综上所述，完善合规体系建设，对于农村商业银行的发展至关重要，想要实现合规建设的管理工作，就要经历长期的实践。所以，农村商业银行要意识到合规建设的重要性以及价值体现，通过分析合规建设中存在的具体问题，并且制定相应的方案进行改进以及调整，结合银行职工的实际情况进行合规管理，逐渐改变职工的思想观念以及员工的整体素质，强化合规文化的具体建设，推动银行的有效发展。

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