薛勇进

信贷资金用途和流向监控是商业银行贷款全流程风险管理中的重要环节，也是监管部门合规检查的重点范围。在当前金融业强监管、去杠杠的形势下，商业银行要以更加有效的贷后监控手段，进一步加强信贷资金用途和流向监控，防范信用与合规风险。

本文针对当前商业银行信贷资金用途和流向监控中存在的问题进行分析，并就如何加强大数据分析与运用开展初步探讨，提出贷后监控的新思路供参考。

商业银行信贷资金用途和流向监控现状

当前，商业银行主要是遵循原银监会发布的《三个办法一个指引》中的相关规定，采取“自主支付”和“受托支付”形式规范贷款支用。

自办法发布以来已经实施八年，对促进商业银行完善贷款风险管理制度、提高贷款业务的操作水平等方面起到了一定的积极作用，但也存在不少问题，在受托支付环节尤为明显。实务中表现为三个方面：一是大部分受托支付对象是借款企业的关联公司或“友好往来公司”，贷款受托支付后再回流原借款人使用；二是受托支付下的用途证明材料如购销合同、发票等单据存在大量虚假情况；三是交易背景是真实的，但与贷款支用无关。因此，绝大部分受托支付仅仅是形式合规，未能起到实质性监控作用，之所以会产生这样的现象，主要有以下原因：

在业务初始阶段没有据实申请审批贷款，贷款品种与期限错配。例如企业为扩大产能，增加设备和厂房等固定资产投入，本应申请长期固定资产贷款，但由于达不到固定资产贷款或项目贷款申报要求，转而申请流动资金贷款；……