童涛

摘要：如何在保证资金正常流转的前提下最大限度的减少资金冗余，提高资金使用效益，是集团企业发展壮大的必由之路，本文以我国企业集团中特有的国有投资控股集团为探讨对象，分析国有投资控股集团资金集中管理现状、推行资金集中管理的难点，根据国有投资控股企业集团的特点提出适合其管控要求的资金集中管理模式，以期为同类型企业推行资金集中管理提供参考。

关键词：国有投资控股；资金；集中管理

资金是企业的血液，在企业的运营过程保证企业资金的正常循环是企业发展经营过程中的重点关注所在，正是由于资金对于企业的重要性，如何提高资金的运作效率是所有企业都必须予以足够重视的问题，对于大型企业集团来说，通过在企业集团层面推行资金集中管理是提高资金整体效益常用的常用做法，国有投资控股集团作为我国企业集团中的一种特有形式，其在成立时的企业背景、经营过程中的经营模式、范围等方面与一般企业集团有不同之处，正是由于其所具有的独特性，国有投资控股企业集团在进行资金集中管理时与一般企业集团相比具有其独有的特点，同时也面临着更为复杂的问题。

一、国有投资控股集团资金集中管理现状

（一）集团总部监控资金能力弱，下属各成员单位合作银行比较多，账户比较分散，集团层面无法实现及时的资金监控，由于资金不够集中，各……