郭姝彤

摘 要：随着商业银行改革的不断深入， 内部管理的不断加强， 如何在提高经济效益的同时有效地防范和化解风险， 已经成为我们不容忽视的重要问题。 本文依据我国商业银行经营风险的特点及经营风险的主要表现形式 ， 结合我国银行业内外部环境， 同时借鉴欧洲银行风险管理的成功经验， 对如何有效管理、 防范商业银行经营风险做了初步的探讨。

一、 商业银行经营风险的特点

（一）经营风险具有全方位、 全时段、 全过程的特性经营风险存在于商业银行的各种经营项目和各个业务环节中， 同客户打交道有信用风险， 在市场上运作有价格风险、 汇率风险， 即使不同客户打交道、 不同资金打交道，只做内务工作， 还有操作风险， 用人还有道德风险。 所以，银行的风险是全方位的、 全时段、 全过程的， 不可能将风险拒之门外。 （二）经营风险具有难确定、 多角度、 多变换的特征商业银行经营风险产生的根源多来自人为因素， 人的行为得不到有效地控制， 导致经营风险的难确定性， 包括从银行内部的经营者、 员工到银行外部的客户、 市场的消费者， 他们的行为都或多或少地影响银行经营的方向， 给银行带来多变的风险。 （三）经营风险具有来的急、 难控制、 危害大的特点商业银行经营中的许多风险因素事先往往不易把握，会在很短的时间内造成严重的危害， 令银行措手不及。

二、 现阶段商业银行经营风险的主要形式

（一）信贷集中商业银行的竞争意识在入世后压力过重的环境中， 显得过于明显， 银行竞争的焦点都集中在那么几家、 几十家优质客户上， 忘记了银行业最忌讳的问题———资产的单一和集中。……