摘 要 随着经济社会的不断进步和发展，尤其是国家对科技的大力支持，我国的各行各业都在不断发展，PPP项目在实际生活中的应用也越来越广泛，在经济的发展过程中被融入各种领域。但在PPP项目的应用过程中，难免会出现一些问题和风险，这就需要我们在实践过程中不断地总结经验，从而更好地面对其所带来的风险。招投标阶段对于任何一个项目来说都是一个重要的环节，PPP项目在招投标阶段的应用同样也会带来相应的风险，本文就对PPP项目招投标阶段的风险分担策略进行研究，以便更好地促进招投标项目的顺利展开，希望对招投标阶段有一个良好的借鉴作用。

关键词 PPP项目 招投标价 风险分担 策略

一、PPP项目在招标和投标时期的风险

分析目前PPP项目在一些项目上的运用情况后，可以总结PPP项目在招标和投标时期的主要风险，要想对风险有所规避，就需要了解有哪些风险，从源头入手，做好风险的分担工作。因此，根据分析结果，将风险总结如下：

（一）政治上的风险

政治上的风险关键在于因为国策以及法规的规范和约束力不同，PPP项目运用到实际工作上时会产生一些风险，因此，如今这个智能化时代，PPP项目方面的法律法规和国策都相应增多。PPP项目能否较好地实施，在于国家政府的政策是否支持和引导、协议的支持程度是否够高以及国家的法律法规是否完善，要是一个国家的政策不是非常明确，国家政策的支持没有严格的连续性，那么这个项目的实施会受到严重的影响。

（二）物质上的风险

物质上的风险是PPP项目的融资人及其注意者方面的风险，其中，中国和外国的汇率风险、投入和收获风险、通货膨胀风险三方面风险是招标和投标时期最具争议性的三个问题。PPP项目应用在现实生活中，其涉及的范围比较广，影响的范围也比较大，受到的影响也很多。比如，发起PPP项目的国家，与该项目相关的物价水平会比较高，这就会导致一些相关资源的价格也很高，另外还有外汇的兑换国策也会有所改变等等。特别是在该项目的招标和投标时期，物质上的风险对招标和投标项目的影响也是多层次的，这样的风险对后期项目构建中的投入活动以及投资方面有很大的影响，如果在项目的招标和投标时期没有适时地对这些风险进行规避，就会有严重的影响。

（三）道德上的风险

在招标和投标时期，投标者道德上的风险是这几类风险中最关键的。采用PPP这种模式，招标属于一个公共的领域，如果招标者对招标、投标工作和文件制定等方面不太熟悉，就会有严重影响。而对于投标者来说，他们是投资一方，对于招标、投标流程和文件制定方面都相对比较精通，并且也有一定的工作阅历。投标者有时会由于在一些领域的工作阅历比较少，用很低的价格竞标、中标之后，一般会给施工过程提出很多不合理的要求，如果他们提出的要求没有很好地实施，那么这个项目的工程质量就会降低。另外，在评价标的时期，招标者通常会对招标活动有直接的干预，或者提出一些具有倾向性的招标阻碍要求，即招标阶段有内幕，这样的负面影响不可估量。

二、PPP项目在招标和投标阶段分担风险的原则

这里所讲的分担风险，指的就是风险的种类在招标和投标时期要有合理的匹配，在此过程中要遵循一定的原则，总结如下：

（一）公正原则

招标和投标时期一定要遵守公正原则，这项原则是各行各业都必须遵守的，是交易过程中最基本的原则和要求，有利于营造一种良好公正的招投标趋势。因为通常情况下PPP项目的风险分担大部分是利用签订协议的方式来区分，所以说在分担投标和招标时期的风险时，要遵守公正原则。

（二）风险的投入最小原则

风险的投入最小指的是当一项风险由投入较少的一方承担时，该项目的投入将达到最少。分担风险是为了让该项目的投入达到最少，如果在投入过程中，遵循投入最少，风险最小的原则，那么就要将该项目交给投资最少的一个投资者，这样一来，该项目的风险也会相应减小，从而促进了该项目的顺利完成，这也符合PPP项目中蕴含的共赢内涵。

（三）风险和收入平衡的原则

所谓风险和收入平衡，指的是要是在完成该项目的过程中拥有较大的收益。同样的风险应该由双方负担，无论哪一方都要达到风险和收入平衡，这样才符合公平的市场环境。

（四）失误的原则

如果在该项目的完成过程中出现了相应的风险，那么该项风险就该由出现失误的那一方承担责任。就拿投资方来说，如果在招标的时候由于招标的负责人没有严格遵守相关的法律法规或者条例，那么风险理应由投资方承担，这样就避免了只把风险交给中标方，可提高招标的成功率。

三、PPP项目在招标和投标时期应对风险的策略

（一）政治方面的策略

投标的时候要顺应社会发展的大趋势，但政治方面的风险是变化的，不同的时期国家会出台不同的政策。政治方面的情况非常复杂，因为政治风险会受到经济风险的影响，所以，政治方面风险的应对策略需要参考相关时期的经济情况。政治方面和法规方面的风险多种多样，对于城市中相关的公共设备，政府部门在利用PPP项目招标的时候，更应该考虑全面，招标方和投标方要充分考虑可能发生的种种情形，要明白合同内容和相关约定，保证在招标和投标的时候双方处于公平公正的地位，不违背相关的原则。国家应该给予相关单位一定的费用补偿，但也必须控制在一定范围内，否则对双方都会造成不利的影响。

（二）物质上的策略

在经济方面的策略选择上，要运用双方的长处，共同合作，一起承担可能出现风险。在承担风险时，要采取相应的策略，要做好规划和设计工作，在此过程中，要充分考虑承担风险的范围，如果在一定的限度之内，那么（下转第页）（上接第页）就可以由社会上的投资人自己承擔，如果这项风险的范围在投资人承担的范围之外，那么政府则应承担一部分。要想促进相关项目的良好开展，政府部门需运用自身的权威性及在领导负面的长处与社会的相关部门沟通，可以出台相关政策，为投资人减轻负担。与此同时，在合同中应该明确说明由于物质影响而发生改变的一些地方，政府要根据相关政策严格执行，做到公平公正。

（三）道德上的策略

PPP项目与别的工程项目具有相同的特点，投标时期会有一些道德上的风险，这对于之后工作的顺利进行有严重的不良影响。比如，投资人会由于经历比较少而匆忙签下相关的协议，这样订立的合同本身就存在极大的风险。如果政府部门不能给予充分的政策上的支持和引导，那么项目的开展就有很大的阻碍。所以，招标和投标时期的风险需要参与双方共同控制。基于风险的投入最小原则，PPP项目招投标阶段的道德风险应由风险导致者承担。政府部门在进行PPP项目招标时，应制定具体的投标条件，严格审查投标文件，同时加强对投标人的资格审查，同时也要给投资人一定的利润空间，从根本上避免道德风险的发生。

四、结语

采用PPP模式并不意味着政府部门可以把全部风险转移给投资人，政府只有主动承担一定的风险，才能保证风险的合理分担，从而降低风险管理的投入。政府部门和投资人应本着共赢的态度就项目的风险分担进行谈判，在公平、合理分配的基础上，综合运用各种风险分担原则，最大程度地发挥政府部门和投资人各自的优势和主观能动性，尽量将风险分配给最有控制力的一方，保证PPP项目的正常运行。

（作者单位为中交二航局第一工程有限公司市场开发部）

[作者简介：田炜（1979—），女，湖北武汉人，本科，经济师，研究方向：经济学。]

参考文献

[1] 刘书民，曹宝华. PPP项目招投标阶段的风险识别与分担机制

[J].中国经贸，2017（20）：148.

[2] 刁乐. PPP项目招投标阶段主要风险的识别与分担[J].建筑工程技术与设计，2017（15）：2639.