郭横飞

摘 要：现如今，我国的农村金融组织体系形成了以合作性、商业性与政策性为主体，农业保险等非金融机构为辅助的模式，再加以各种政策的支持，正在不断的完善与发展。但是，在其发展过程中有一些问题降低了农村中小金融机构风险防范能力，限制了金融机构的发展。基于此，本文分析了农村金融机构的现状，并提出了有效的发展对策。

关键词：农村金融机构；风险；风险控制

全国农村中小金融机构自2010年起开始全面推进风险管理机制建设工作，到目前为止已取得了积极进展。但从当前农村中小金融机构改革发展、案件防控及经营管理等方面来看，风险管理仍显滞后。农村中小金融机构在相当长时间内面临的主要矛盾是快速的业务发展与不健全的风险管理机制之间的矛盾。风险管理机制建设在一定程度上成为影响农村中小金融机构健康可持续发展的决定因素。

一、新形势下农村中小金融机构风险管理存在的问题

（一）法人治理不完善

一是所有者“虚位”。大部分农村信用社股权分散和结构不合理，“内部人控制”现象难以避免。二是“三会一层”制衡失效。社员代表大会作用未有效发挥，县级农村信用联社理事长介入具体经营管理，理事会和高管层职责定位不清。监事会职能虚置，大多受制于理事会，独立性不够，履行监督的能力不足。三是外部人越位。在现行行业管理体制下，村镇银行的发起行从权益、利益考虑，把村镇银行当成分支机构进行管理，村镇银行的各个方面的经营自主权未得到保障和有效行使。……