赵珺

【摘 要】随着电信业销售渠道从传统的营业机构，拓展至代理渠道、互联网电子渠道，营收资金的归集模式也从单一的送交银行变得多样化、复杂化。电信企业需深入分析各渠道的营收资金特点，剖析存在的潜在风险，提出管控措施，防范资金风险。

【关键词】营收资金；风险；管控措施

一、营收资金风险管控的含义

“营收资金风险管控”是指通过深入分析各销售渠道营收资金特点与风险，在受理、收取、送缴、归集、稽核检查等环节，由企业内部各相关组织协同建立的系统化、层级化的管理与监控。营收资金风险管控是企业风险管理的重要组成部分，是确保营收资金快速、安全归集，防范资金风险的有利保障。

二、各渠道营收资金特点及存在的风险

1.自有渠道营收资金特点及存在的风险

（1）营收资金特点：客户在营业厅现场办理业务，交费方式多样，业务与资金的核对难度增加；营业厅分布较广，其周边银行分布不均匀，增加了营业款归集的难度。目前，客户在营业厅的缴费方式包括：现金、支票、POS、汇款、支付宝、微信等。各收费方式的缴存途径、到账时间不同，需营业厅确保业务受理信息与实际收费方式的一致性，做好营业终了的“日清日结”工作。如：现金、支票需自行送存银行或采用银行上门收款方式送存，到账时间一般2-3个工作日；POS方式由银行于T+1日将款项汇至指定银行账户；支付寶、微信由第三方支付机构于T+2日将款项汇至指定银行账户。

（2）存在的风险：营业厅未按实际收费方式进行受理，可能存在套现风险；……