文/韩　俊

日常资金管理在ERP系统中的危机与对策

文/韩俊

ERP系统对资金日常管理工作提升带来了机遇，提升了资金日常管理全面性、适应性和效率，同时也让资金日常管理工作面临新的风险。企业切不可认为上了ERP系统就万事大吉，通过ERP系统就能解决以前管理中的沉疴宿疾。我们思考日常资金管理在ERP系统中的危机，并施予对策解决，就是为了利用ERP系统有效实施资金日常管理，使ERP系统与资金日常管理流程有机结合。

ERP；日常资金管理；危机

ERP指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。我国企业管理发展的现阶段，试图利用ERP系统打破原有的管理模式，建立一种“机器管人”、“制度管人”的新模式。可是ERP的实施对企业内部控制并非一劳永逸，在这转型时期，本文试图以企业日常资金管理为窗口，探讨一下企业实际存在的危机和相应的对策，使资金流信息生成过程中，和企业资金日常管理流程要求有效结合，能够同时兼顾资金运行的安全与高效。

一、ERP系统对资金日常管理工作提升带来的机遇

(一)ERP系统对资金日常管理全面性的提升

ERP帮助企业将各个业务流程全面系统的控制在一起，从而实现信息间的共享。企业资金日常管理的预算、执行信息也是主要通过ERP系统汇集反映，从而据此进行资金日常管理与完善。由于ERP技术融合了企业资金内部控制……