王茂玲

摘 要：近年来我国商业银行不良贷款率不断上升，成为各界关注的热点问题。本文基于我国商业银行不良贷款率上升的现状引出信用风险的问题，探讨我国商业银行所面临的风险现状原因，寻找我国商业银行信用管理的对策，为降低现阶段商业银行的不良贷款率提供参考。

关键词：不良贷款；信用风险；风险管理

中图分类号：F830.92 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2016（6）-0057-03

信用风险是商业银行出现流动性危机的主要根源，对信用风险的管理是商业银行进行风险管理的主要内容。不良贷款率反映了商业银行贷款的质量，不良贷款率的上升意味着贷款质量有所下降，显示着信用风险增大。我国商业银行近几年的不良贷款率逐步上升，引发了社会各界的关注，但我们不应盲目夸大银行所面临的信用风险，而应理性看待不良贷款率上升问题，并进一步寻找其中的原因及管理的对策。

一、我国商业银行不良贷款风险的现状

贷款业务是商业银行资产业务的重要组成部分，也是我国商业银行利润的主要来源。据统计，2015年上半年我国上市商业银行的利润增速为2.58%，较上年10.66%的增速有明显下滑。从贷款业务的角度看，利润代表了商业银行抵御风险的能力，而不良贷款则代表了银行面临的风险。从表1可以看出，现阶段我国商业银行所面临的不良贷款风险现状。

从表1中可以看出，我国商业银行的不良贷款余额不断提高，拨备覆盖率不断下降，这暗示了商业银行所面临的信用风险在上升，商业银行抵御风险的能力降低。……