张蕾

【摘 要】随着全球化经济的发展，集装箱码头企业间竞争日趋激烈，面临着更多的机遇和挑战。由于资金管理贯穿于整个企业的生命周期，是财务管理的核心内容，同时也是当前企业管理工作的薄弱环节。货币资金管理的关键在于“实时”过程掌控，着眼于“未来”风险防范，目标是“倍增”资金价值。资金管理的问题主要集中在资金流的管理上，资金流是一个集装箱码头的命脉，掌握了资金流，就掌握了企业的生命线。本文从资金筹集管理、资金使用管理、资金流动性管理三个方面阐述集装箱码头企业的资金管理，希望对集装箱码头企业有所启发。

【关键词】集装箱码头企业；资金管理；流动性

集装箱码头企业属于物流业的一个环节，在与制造业共同经历了繁荣之后，迈进了“微利时代”，因而进入了从“规模效益”转变为“管理效益”的时期。在各项管理工作中，资金管理是值得重视的一项。

由于企业生产经营的最终目标是获取利润，而资金是企业生产经营的前提和基础。加强资金管理是企业实现可持续发展的保障，资金是企业的“血液”，很多企业由于内部管理低下，对资金管理认识不足，未能及时规避融资风险和利率风险，最后导致资金链断裂，陷入财务危机。因此，做好资金管理，就要从保障资金的安全性和利用的合理性出发，实现提升企业的竞争力的目标。

一、资金筹集管理

集装箱码头企业资金筹集管理，主要考虑4个方面的内容：