王力强

摘要：资金作为企业的血液，对于企业的发展来说至关重要。如何加强资金的管理成了企业提高其竞争力的根本。本文主要以X集团资金集中管控为例介绍了NC系统以及银企直联下的企业集团资金集中管控的实现过程。

关键词：NC系统 银企直联 资金集中管控

一、资金集中管控的涵义

资金集中管控，也称司库制度，是指集团总部通过网络通信技术、电子银行管理功能和企业会计软件相结合的多位信息传递通路，集中成员单位的可用资金，并进行统一管理和利用的资金使用方式。

目前资金集中管控主要有5种方式：集团总部统一收支方式、预留备用金方式、资金结算中心方式、内部银行方式以及财务公司方式。

二、X集团运行资金集中管控的必要性

（一） X集团简介

X集团公司是Y省人民政府和Y省国资委打造的集国有资产运行、管理和投融资平台一体的大型综合性集团公司，注册资本30亿元。X集团现有所属企业30家，参股企业10家，业务领域涉及了矿产资源整合开发、民爆化工、房产置业、商贸物流、金融投资和综合服务等多个板块。

（二）X集团运行资金集中管控的必要性

第一，X集团拥有比较多的子公司和分公司，这些公司的分布比较广，所以由于空间距离和管理幅度的限制，X集团总部对这些下属公司控制不是很到位。

第二，X集团涉及的业务板块比较多，既有传统的实业板块、矿业板块、物流板块也有金融投资板块，业务复杂。所以这些下属公司为了便于开展业务，在不同的银行开立多个银行存款账户，资金比较分散，增加了集团总部监管不到位的风险。……