王瑞学+李慧莉

摘 要：近年来，国家不断加大对小微企业金融服务的政策支持力度，央行近期又下发了《关于完善信贷政策支持再贷款管理政策支持扩大“三农”、小微企业信贷投放的通知》，进一步加大对“支农支小”的信贷支持力度。但是，金融机构“难贷款”和小微企业“贷款难”的问题仍是县域经济发展中不和谐的音符。作为支持县域经济发展的金融机构，如何发挥好金融的杠杆作用，促进县域经济发展，是当前金融机构必须认真思考并加以解决的问题。

关键词：金融机构；小微企业；信贷服务；金融产品

中图分类号：F276.3 文献标识码：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2015.21.030

1 县域小微企业“融资难”的原因

县域中小微企业自身抗风险能力和管理能力不足，导致融资渠道不畅。主要体现在：①中小微企业自身制度不健全，市场竞争能力和抗风险能力弱，持续发展能力和管理能力不足，公司治理结构不完善，经营风险较大。市场经营风险极易通过财务风险转化为融资风险，使金融机构因顾忌资金安全而放弃对中小微企业的融资服务。②中小微企业财务管理制度薄弱。由于中小微企业经营管理与个体经营者相仿，大部分实行定额纳税制，基本没有制作相应的报表，一般是在需要贷款的时候临时编制一份，因此难以达到与金融机构建立信贷关系所必备的条件。③个别小微企业信用程度较低。金融机构一旦给这些企业发放贷款，贷款本息就很难如约偿还。这也是中小微企业得不到金融机构贷款支持的关键所在。……