王瑞学+李慧莉

摘 要：近年来，国家不断加大对小微企业金融服务的政策支持力度，央行近期又下发了《关于完善信贷政策支持再贷款管理政策支持扩大“三农”、小微企业信贷投放的通知》，进一步加大对“支农支小”的信贷支持力度。但是，金融机构“难贷款”和小微企业“贷款难”的问题仍是县域经济发展中不和谐的音符。作为支持县域经济发展的金融机构，如何发挥好金融的杠杆作用，促进县域经济发展，是当前金融机构必须认真思考并加以解决的问题。

关键词：金融机构；小微企业；信贷服务；金融产品

中图分类号：F276.3 文献标识码：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2015.21.030

1 县域小微企业“融资难”的原因

县域中小微企业自身抗风险能力和管理能力不足，导致融资渠道不畅。主要体现在：①中小微企业自身制度不健全，市场竞争能力和抗风险能力弱，持续发展能力和管理能力不足，公司治理结构不完善，经营风险较大。市场经营风险极易通过财务风险转化为融资风险，使金融机构因顾忌资金安全而放弃对中小微企业的融资服务。②中小微企业财务管理制度薄弱。由于中小微企业经营管理与个体经营者相仿，大部分实行定额纳税制，基本没有制作相应的报表，一般是在需要贷款的时候临时编制一份，因此难以达到与金融机构建立信贷关系所必备的条件。③个别小微企业信用程度较低。金融机构一旦给这些企业发放贷款，贷款本息就很难如约偿还。这也是中小微企业得不到金融机构贷款支持的关键所在。

抵押担保物不足是县域中小微企业难以取得信贷支持的根本所在。县域中小微企业抵押担保物不足的原因主要有：①中小微企业可抵押的房地产总量相对较少，特别是农村，房地产价格相对较低，且缺乏有效抵押资产。根据对农村农户的调查，反映的“农有万贯，带毛不算”这一比喻形象地道出了农村家庭缺乏有效抵押物的情况，农村居民一般没有土地证，房屋也没有房产证，不能作为抵押物。由于缺乏有效抵押物，因此难以取得银行信贷支持，可抵押房地产总量日趋不足。②部分中小微企业机器设备品种多、数量少、价值低，有的所有权不明，难以对其进行评估，导致无法用机器设备抵押取得贷款。

金融服务覆盖率低，不能满足各类小微企业的需求。据调查，我县向中小微企业发放贷款，80%靠农村信用社，邮政储蓄银行、村镇银行只是小部分发放企业贷款，难以满足企业的资金需求。农业银行近年来只集中支持辖内陆合、三维2家规模适中的中小企业，对其他中小微企业发放的贷款数额几乎为零。农业发展银行贷款政策比较落后，信贷产品单一，还无法拿出大量资金满足众多中小微企业日益扩大的贷款需求，对小微企业融资的整体支持作用还未能充分发挥出来。

县域金融机构对中小微企业的服务手段相对滞后，造成中小微企业贷款难。主要体现在：①服务县域经济发展的金融信贷服务机制缺失。目前，县域金融机构除农村信用社和村镇银行为独立法人，且承担着支持县域经济发展和支持“三农”的重任外，其他各县级国有商业银行、邮政储蓄银行等由于贷款审批权的缺失，总行及上一级分行统一把在县域吸收的存款发放到一些大型企业和大客户手上，或者上存总行，金融信贷服务机制大一统，县域资金流失较大，中小微企业得不到及时的资金支持。②金融信贷产品缺乏创新，贷款品种较为单一，未能贴近中小微企业“短、频、快”的资金需求特点，未能为小企业“量身定做”一些有特色的信贷产品，使小企业可选择的贷款品种较少，信贷产品的灵活性不高，无法体现“扶优限劣”的原则，影响了中小微企业贷款业务的拓展。

2 县域金融机构支持中小微企业发展的对策

提高中小微企业自身素质，增强综合融资能力。具体可从以下两个方面入手：①加强中小微企业自身发展，增强自身市场竞争力，提高企业的经济效益和还款能力。②建立规范、透明且能真实反映中小微企业状况的财务制度，扩大对财务信息的披露范围，定期向金融机构等相关部门提供全面、准确的财务信息。通过中小微企业自身内练，增强抗风险的能力，增加公信力和透明度，不断提高中小微企业向社会、金融机构的综合融资能力，使中小微企业不断发展壮大。

建立健全小微企业金融服务体系，为小微企业提供方便、快捷的融资服务。金融体制机制不健全、不完善是导致小微企业融资难的一个重要原因。对此，一方面，要大力发展新型的小微型银行和其他金融机构，以弥补银行融资方面的不足，多方为企业融资提供便利；另一方面，要规范中介机构收费，逐步引导抵押、评估、登记、公证、担保等行业简化手续，降低收费标准，切实降低小微企业的融资成本。

加强中小微企业贷款的营销理念。要深刻认识到中小微企业对贷款资金的需求就是县域金融机构发展的商机，使县域金融机构主动寻找客户，挑选客户，培育客户，走出信贷“零风险”的误区，在有效防范信贷资金风险的前提下，大力推进贷款营销业务，在积极支持中小微企业发展过程中发展壮大金融机构自身。

不断创新中小微企业的金融产品。目前，通过对县内5家中小微企业的调查，发现我县的中小企业正面临着“资金陷阱怪圈”。也就是说，进货的时候要现金，卖货的时候变成了应收账款，98%的中小微企业应收账款高达35%.当前，激活中小微企业应收账款是解决中小微企业融资难问题的主要途径。针对这一情况，县域金融机构可通过开发保兑仓单业务、信用证业务、保函业务、保理业务、应收账款债权转让业务等，通过金融产品创新激活中小企业应收账款，努力破解中小企业面临的“资金陷阱怪圈”。

〔编辑：王霞〕