吴管社

摘 要：作为农村经济发展的重要支柱，农村商业银行近年来的发展被社会各界给予了高度关注。随着银行运营和发展所处环境的日趋复杂，面临的风险也越来越大，如何做好银行风险管理工作成为了相关部门所面临的一项重大课题。鉴于此，本文首先对我国当前农村商业银行风险管理中存在的问题进行分析，并在此基础上探讨针对性的解决对策，以此来为日后银行的健康发展提供充足的保障。

关键词：农村商业银行；风险管理；问题；对策

农村商业银行是当前农村金融体系的一个重要组成部分，对促进农村经济的可持续发展具有重要意义。风险管理作为当前农村商业银行发展中的一项重要工作，不仅关系着银行各部门业务的顺利开展，而且对银行经济效益的提升也具有重要意义。所以，从银行发展的角度出发，对当前银行风险管理中现有的问题进行分析，并在此基础上做好相应的完善工作至关重要，需要相关部门对其给予高度重视。

一、农村商业银行风险管理中存在的问题

尽管当前银行领导部门对风险管理工作给予了高度重视，并采取了一系列措施完善管理体系，但就实际情况而言，却仍然存在一些有待解决的问题，这些问题主要体现在以下几个方面：

1.信贷风险管理理念与体系存在缺陷

在农村商业银行发展中，其所面临的最主要的风险就是信贷风险。由于银行业具有一定的特殊性，所以，若想做到发展零风险是不可能的。银行只能通过采取科学、合理的防范措施，尽可能降低由于风险而给银行经济效益带来的影响。正是出于这种目的，所以银行在开展风险管理的时候，几乎将全面工作重点都集中在信贷资产的质量上，却忽略了信贷管理本身。从而导致信贷风险管理效果不尽人意，无法为银行发展提供保障。其次，在银行信贷风险管理工作中，管理理念和管理体系之间应该具有统一性，同时要相互影响，但就目前农村商业银行的风险管理理念和管理体系之间的联系来看，却显得并不紧密。

2.内部风险管理有局限性

为了更好的实现农商行内部各项业务的有效运作，降低风险发生的几率，农村各大商业银行开始注重内部风险管理工作的有效实施。作为一种自律行为规范，该项工作的有效开展对银行风险管理水平的提升具有重要意义。然而就目前内部风险管理工作的实施现状来看，却呈现出诸多问题。归纳起来，大致体现在以下几个方面：（1）对内部风险的管理仅停留在表面工作上，不能深入挖掘内部工作的潜在风险；（2）当前银行在执法力度上不够严格，问题发生之后，很难第一时间找到相关责任人，风险管理工作的开展也具有很大的盲目性，这无疑加剧了银行所面临的金融风险。

3.储蓄业务风险管理不规范

储蓄业务是当前农村商业银行的基础业务，虽然此项业务的风险无法与信贷风险相比，但伴随着近年来银行定期储蓄存款业务量的不断体恒，储蓄业务风险管理也逐步成为了银行风险管理工作的开展的主要对象，一旦储蓄业务风险管理效果不佳，势必直接影响银行的可持续发展。然而就目前部分农商行储蓄业务风险管理的现状来看，其规范性却有待进一步加强。

二、强化农村商业银行风险管理的对策

当前农商行在风险管理方面呈现出来的问题是多方面的，因此，若想从根本上提高风险管理的整体水平，为银行发展提供充足的保障，在对风险管理工作进行完善的时候，也需要相关部门从多个方面入手：

1.培育先进的风险管理文化

首先，要培养银行全体员工的风险管理意识。由于农村商业银行的运营和发展具有一定的特殊性，因此，单纯依靠管理部门负责风险管理是很难达到目标的，还需要全体员工的共同努力。所以，银行需要采取科学合理的方法，切实提高员工的风险管理意识，使其充分认识到风险管理对银行发展的重要性，然后主动参与到风险管理工作中。与此同时，银行还要对相应的员工管理制度进行完善，并确保各项制度内容都能够得到有效落实，比如说，银行可以建立正确、科学的激励机制，将风险管理工作效果与员工的绩效紧密联系起来，形成其内在的统一性、关联性、多重性的约束机制，使农商银行的短期目标与长远利益保持一致，局部利益和整体利益保持一致，一定要从根本上克服、消除短期经营行为的弊端和苗头。

2.建立实用、有效的风险管理机制

风险管理机制的构建需要从三个方面入手，首先是要树立先进的风险管理观念。众所周知，农商行是由农信社转制而来的银行，无论是管理理念还是管理机制，都不可避免会受到传统农信社发展的影响，进而导致业务开展无法满足新时期背景下农商行的发展需求。加上部分员工综合素质较低，使得各项业务的开展在规范性和有效性方面都显得不尽人意，这些问题都会直接影响到银行的整体效益。所以，为了将这些问题有效解决，银行必须贯彻先进的管理理念，切实提高银行领导部门对风险管理工作的重视程度，将该项工作提到一个新的高度，作为首要任务来抓，同时还要完善预测分析和防范控制工作，有计划、有目的的开展各项业务的风险管理工作，努力创造收益。

其次是要建立健全的风险管理体系。根据我国当前农村商业银行发展的现状来看，应该从两个方面着手对风险管理体系进行调整，一是要适应股权结构的变化，银行需要站在可持续发展的角度，构建董事会管理下的风险管理组织架构；二是要从风险管理目标出发，尽可能对现行的管理模式进行优化与完善，建立以业务流程为核心的管理体系，从风险产生的源头入手，将各项防范措施落实导致，使其符合当前农商行发展对风险管理的需求。

最后是要创新风险管理方法，银行要积极借鉴其他银行在风险管理方面的成功经验和方法，结合自身发展的实际情况，运用先进的管理方法和技术，将滞后的农商行风险尽早识别出来，并在此基础上对风险进行规范化控制和防范，做到风险管理的超前性和前瞻性，为银行的可持续发展奠定坚持的基础。

3.完善实用、严格的内部经营管理模式

首先，银行各级领导要提高对管理模式完善工作的重视程度。就我国目前农村商业银行的发展现状来看，普遍面临着“诸侯决策”的难题，权利不集中的现象导致各支行的管理问题日趋严重，同时也大幅度削弱了银行在风险管理上的能力。所以，改变当前银行的内部经营管理模式势在必行。与传统的管理模式相比，银行应该在基础先进技术平台的基础上，通过集权化有效、实用控制来加强对风险管理的管理和控制。虽然农村商业银行的起步较晚，在管理上仍然存在许多有待解决的问题，但农商行在农村金融体系中的地位却是不可撼动的，因此银行应该在最短的时间内，有组织、有计划的进行分类化管理，着重新布局业务模式，尤其要注重权利的合理分配，要尽可能将权利集中，以此来提高银行控制风险的能力。其次，银行领导部门应该从银行可持续发展的角度出发，对银行的战略方向进行前瞻性研究，根据市场环境的变化和自身发展情况，制定科学的发展决策。伴随着市场经济体制改革的不断深入，农商行发展中所面临的竞争也越来越激烈。在这种情况下，农商行若想将可持续发展目标顺利实现，就必须做到面对客户群体的快速变化，将市场、客户和自身发展作为研究重点，合理制定发展目标。只有这样，才能够从根本上提高管理水平，为银行风险管理工作的顺利开展提供基础。最后，还要加强对金融市场运行的规律的研究，尤其是在汇率市场化和利率市场化的背景下，更要充分掌握市场运行规律，根据市场发展的根本需求，制定与之相适应资产负债结构，以此来有效规避农商市场所带来的风险。除此之外，银行在运营和发展过程中，还要对货币信贷政策的动态进行深入研究，这些政策主要包括区域信贷政策、行业信贷政策和中小企业信贷政策等，并根据政策的具体内容，制定一套切实可行的信贷资产配置，提高科学决策信息。当然，通过市场运行现状，形成多层次、多方面的可行性研究，提高农商行对市场的应变能力，颇有帮助，而且有决策的依据。从银行发展的角度来看，也可以为农商行的宏观风险防范与预警能力提供依据。

三、结语

综上所述，对于农村商业银行发展而言，科学、有效的风险管理工作不仅可以促使银行各项业务的顺利开展，提高工作效率，而且还能够大幅度降低银行的经济损失，促进银行的发展目标顺利实现。但从本文的分析我们能够看出，我国当前农村商业银行在风险管理上仍然存在一些有待解决的问题，这就要求银行要从自身发展的实际情况出发，结合风险管理目标，采取可行性措施将现有问题解决，完善风险管理体系。只有这样，才能够将风险管理工作的作用充分发挥出来，为银行发展提供充足的保障。

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