摘 要：贸易融资是推动企业发展的重要途径，也是解决企业资金短缺最佳选择方式。在我国企业结构组成中，中小企业占据相当大的比重，但是由于国内中小企业起步较晚，及国内金融市场的约束，中小企业融资难问题一直是困扰其进一步发展的主要问题。本文以中小企业作为切入点，对国内中小企业国际融资现状进行了分析，阐述了目前国内企业国际融资存在的主要问题，最后提出了国内企业国际贸易贸易融资应作出如何选择。

关键词：中小企业；国际贸易融资；商业银行；融资渠道

自我国市场开放之后，国内企业走向世界的脚步逐渐加快，在国内市场竞争压力和饱和度提升情况下，开拓国外市场成为国内企业主要发展的方向。而向国际化发展除了是有出口业务之外，资金支持是维持其稳定发展的重要保障，如果出现资金短缺的情况将对出口企业业务造成毁灭性的打击。因此，国际贸易融资问题就成为当下研究企业发展的重点。但受到各方面因素的影响，目前国内贸易融资市场不容乐观，这就需要对国内的金融市场环境进行分析，从而探索有效的国际贸易融资路径。

一、企业国际贸易融资的现状

我国主要以中小型企业为主，虽然目前国内中小型企业发展速度快，但由于发展时间较晚，在资金的积累上明显不足，资金短缺是目前国内中小型发展的主要瓶颈。与大型企业相比，中小型企业的经营方式和市场占有率上高于大型企业，但是在国家贸易融资上却比大型企业难度更高，主要原因有以下三个方面。

1.银行与企业信息不对称

我国中小型企业在数量上占据着绝对的优势，但是在质量上却是参差不齐，这样就会导致银行无法对需要贷款的企业真是情况有详细了解，在这样的条件银行自然会为了规避贷款风险，对中小企业采取信贷配给的方式，也就是中小企业贷款在贷款利率或者条件限制上高于大型企业。

2.贷款机会成本高

贷款机会与企业贷款次数相关，受自身条件的影响，中小型企业对贷款的需求在数量并不会太高，但是次数却较多，在贷款金额不多，而贷款次数较多的情况，贷款成本显然会有所增加。根据不完全数据统计，中小企业在贷款成本的管理上平均大概在大型企业的5倍。此外，中小企业主要是向商业银行贷款，而商业银行是利益最大化、风险最小化作为贷款目标，导致对中小企业不会太高的积极性。

3.缺乏相应的担保体系

我国企业主要以国有企业作为主体，在制定相关的金融政策及融资体系时基本上是将国有企业作为设计实施的对象，银行的信贷评价体系就针对中小企业而言，实际上就比较缺乏与之相适应的评价模板，如果以大型企业的体系作为标准，就必须要重点考察企业的财务指标，从而造成有很多需要融资的企业没有办法得到贷款。

二、企业国际贸易融资存在的问题

1.审批标准不完善

根据目前商业银行融资审批的程序来看，大多数银行都是将融资审批与贷款业务放在一起，并没有考虑贸易融资其特殊性，而且也没有一套完善的审批方案来提高企业国际贸易融资的审批效率。同样以中小企业为例，大多中小企业经营以短期交易为主，对贸易融资的需求也是希望时间短、审批速度快，在尽快的时间内获得融资将更为有利企业的发展，但是如果按照正常的贷款程序进行审批，由于审批内容多、过程复杂，导致企业收汇期限拖长，良好的商机也会在过长的审批过程中而丧失。

2.企业信用管理体系不完善

当前我国很多以出口贸易为主的企业依然沿用传统的交易方式，还是通过控制非用证业务来降低出口风险，大多数企业都没有对进口方的资信情况进行调查，这在当下出口贸易越来越频繁，贸易总量与日俱增的环境下，无疑会使出口企业的收款风险上升。商务部曾有调查数据显示，在我国以出口业务为主的企业中，只有十分之一左右的企业建立了信用监管体系，同时，在这十分之一的企业中超过90%的企业是跨国企业。从这项调查数据不难看出，国内出口企业意识到海外欠账为企业带来的风险以及利益的损失，现在就有很多企业因为时间过长而无法将拖欠的款项追讨回来，这些欠款大部分就是因为企业缺乏健全的信用监管体系的恶意欺诈欠款。

3.国际贸易形式单一

国内的国际贸易融资类型主要还是以传统的融资方式，也就是融资与信用证结合，这种融资类型的缺点是在于品种少、功能不齐。这种方式融资下，银行通常只能对浅层的业务进行创新，在当下国际金融市场瞬息万变的环境，这样的融资方式并不能适应国家金融发展的趋势。国内各个商业银行的融资在形式上也是大同小异且较为传统，基本上就是贸易贷款、打包贷款、票据贴现等，很少有银行办理如仓单融资、福费廷等新兴的融资类型，而且银行的融资业务也没有形成一定的规模化，业务额非常有限，难以满足一些企业国际化显著的融资要求。

三、企业国际贸易融资路径的选择

1.借鉴发达国家的融资经验

发达国家是最早开始发展国际贸易融资，且发展速度较快，其中很多经验都值得国内发展贸易融资借鉴的经验。首先对本国产品出口的支持。通常情况下，发达国家出口融资的主要购买对象是本国的机器设备和国内商品。比如美国融资政策就有相关规定，出口信贷购买本国产品比例上不得低于85%。其次是审贷分离。在出口信贷和担保项目上，发达国家会严格审查，以此保证企业贷款有能力偿还。例如美国要求银行在放贷的过程中要严格审查每笔贷款，国外的进口商比如具有良好的财产状况和资信记录。日本则是政府官员直接参与到贷款企业的审查，确保企业有还清贷款的能力。贷款审批下来后，银行也会继续跟踪，监督贷款人的执行情况，一旦出现贷款拖欠的情况将及时采取措施。第三是融资资金多元化。发达国家融资资金的来源同样是以估价预算为主，但同样也有私人和地方资金参与其中。比如意大利的出口信贷就是以国家预算资金为主，如果出现资金不足的秦光，就会向社会发型债券筹集资金。

2.建立适合我国企业特点的信用评估系统

我国企业以中小企业为主，作为我国市场的生力军，企业应根据中小企业的特点和融资难的问题，银行应建立针对性的评估方案，通过信用评级准确反映企业的财务情况和偿还能力。国际贸易融资中，通过贸易交易而出现的资本是主要还款源，客户的盈利情况才是次要还款源，融资企业业务的信用等级评定，应融资业务特点为根据，将其与资金贷款评级标准区分而制定出一套完善的信用等级评定制度。为此，银行就需要建立完善的客户信息档案，其中就要包括客户的业务情况、实际业务能力、信用记录和征信记录等，同时贸易对手的信息同样应作为贷款信用等级的评定标准。

3.丰富国际贸易融资形式，充分利用新型金融工具

银行首先应拓展自身的贷款业务，丰富融资的类型，并积极向企业介绍符合其需求的业务类型，将银行理财顾问的作用充分体现出来。就针对中小企业融资而言，银行就可以向其推荐福费廷、出口保理授信组合、出口退税授信组合等新的融资渠道，满足中小企业贷款次数多、贷款金额小的融资需求。此外，银行还应该创新传统融资类型，在利用传统业务接受度高优势的基础上，对其进行合理的创新，从而将传统业务拓展。比如，银行在进行打包贷款业务时，不应将其局限在信用证业务，可以与托收及出口发票融资联系，加强打包贷款的灵活性；或者也可以通过转开信用证和备用信用等形式开展进口业务。

四、结束语

根据目前国内企业国际贸易融资的现状来看，其主要的问题还是在于两个方面，一个是目前国际贸易融资体系过于传统，另一个则是融资形式单一，无法满足中小企业的需求。针对于此，国内国际贸融资的合理发展可以借鉴发达国家经验的基础上，结合国内实际情况企业应首先完善信用评估系统，银行则需要根据中小企业的要求丰富融资类型与形式，采用新的融资方式。

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作者简介：温茜西（1995- ），女，内蒙古乌海市人，沈阳师范大学国际商学院国际经济与贸易专业