赵晨艳，姜树元

（南京航空航天大学经济与管理学院，江苏 南京 211106）

0 引言

根据国家统计局2011年制定了《统计上大中小微型企业划分办法》，把企业划分为大型、中型、小型、微型4种类型。中小微企业量大面广，已经成为推动国家经济平稳健康发展的重要力量。截至2013年底，我国登记注册的个体工商户达到4436.3万户，注册资金超过2.4万亿元，私营企业达到1253.9万户，注册资金39.3万亿元。个体、私营企业中的绝大多数就是中小微企业。根据第二次经济普查数据测算，目前中小微企业占全国企业总数的99.7%，其中小型微型企业占55%以上，创造了60%的国内生产总值、59%的税收和60%的进出口，完成了65%的发明专利、75%以上的企业技术创新以及80%以上的新产品开发，国家高新技术企业中的中小微企业比例达到82.6%。截至2013年底，全国个体、私营经济从业人员实有2.19亿人，较上年同期增长9.7%。其中私营企业1.25亿人，增长10.85%，个体工商户0.93亿人，增长8.2%。持续、高效、大量地吸纳就业，依然是中小微对国民经济发展的重要贡献之一。

南京是一个具有2500年历史的文化名城，也是经济发达省份江苏省的省会，无论在人流、信息流还是资金流上都是比较密集的，因此南京经济的高速发展会给当地中小微企业以很大的利益刺激。首先，南京是中国第一个软件名城，软件发展跟现在的工业化、城市化、国际化以及中小微企业的信息化有密切的关系。其次，南京有比较强的项目，就是智能电网，南京在电网中有上百家企业。除此之外南京对中小微型企业有一些奖励政策，比如说对微型企业，南京规划了20个特别社区，在特别社区里面经过公共平台的搭建，推出了一些政策提供给科技人员进行创业。对中小型企业南京也专门出台了十五条，这十五条鼓励在南京的中小型企业研制出新产品，支持本土的一些企业，包括政府采购，优先采购，通过示范工程保证中小型企业的新产品能够在市场销售的好。但是现今南京市中小微企业发展的过程中依然存在不少问题。由于受到资金、技术、人才等方面的影响，仍然面临管理不规范、融资难、效率低下、竞争能力弱的问题，严重制约了其发展壮大。因此本文将对南京市中小微企业发展影响因素进行研究，找到其关键因素，并提出针对性的对策建议。

1 文献回顾

《中国中小企业健康发展报告（2012）》里指出目前我国中小企业的确面临比以往更多的困难，尤其是小型微型企业生产经营的困难。这些困难主要表现为：市场需求下行压力加大；企业生产经营成本不断上升；融资难没有得到明显缓解。周全绍（2013）调查了上海嘉定区 144家企业情况，得出当前上海小微企业存在的主要问题有：（1）市场萎靡，经营困难。（2）成本上升，盈利萎缩。（3）融资难题，亟待突破。徐良英（2012）发现小微企业发展中存在的问题有：（1）经营者水平良莠不齐（2）市场竞争力不强（3）人力资源配置不合理（4）金融支持不到位。刘勇（2012）指出“一难、二弱、三滞”影响了小微企业出口的发展壮大。“一难”即融资难。“二弱”一是政策扶持力度弱，二是政府、银行推进作用弱。“三滞”即政策、信息滞后。俞哲（2012）认为中小微企业的发展和创新存在着诸如创新环境不佳、融资渠道不畅、创新动力不足、创新人才匮乏和创新资源短缺等等各种各样问题和困难。George J.Avlonitis（2007）和Juha Soininen（2012）都论述了产品创新和技术研发对中小微企业绩效的影响。Silviano Esteve-Pe′rez·Diego Rodr′guez（2013）利用西班牙制造业中小微企业1990-2006年的数据论证了出口和研发对中小微企业绩效有很大影响。

用因子分析法分析中小微企业的发展影响因素不是首创，张晓铃（2010）以我国中小板上市公司为样本，运用因子分析法对上市公司绩效进行综合评价，同时采用多元回归分析方法，考察公司经营绩效的影响因素。研究发现：公司总资产规模和负债程度和对公司的绩效产生了很大的影响。冉伦（2003）运用因子分析法对我国中小企业板块22家上市公司的综合业绩进行评价，从其2003年度23个主要财务指标中提取了4个具有一定含义的因子，用它们代表各公司的综合业绩，根据每家公司的因子得分情况对其综合业绩排序。王矮（2012）通过数据挖掘技术，选取最能反映企业运行状况的5个指标（利润总额、营业收入、营业成本、亏损企业户均亏损额、亏损面）和2个信心指标（企业总体生产经营状况、企业总体生产状况），建立多元线性回归方程来分析影响中小微企业发展的主要因素。学者们用因子分析法研究中小微企业发展影响因素，多侧重与一两个方面，比如说资产和人力资源，而且侧重于财务数据，本文依据5个方面（资产、市场、人力资源、技术、政策）的问卷调查数据，将定性数据定量化，对南京市中小微企业发展影响因素进行因子分析，并根据权重进行比较，是有创新性的。

2 实证研究

本次问卷调研历时一个月，走访了南京50家中小微企业，实收到46份问卷。从企业的规模来分有：中型企业14家，小型企业28家，微型企业4家。问卷被分成5个板块：资金、市场、社会服务、技术、人力资源，意图从5个方面了解南京中小微企业的发展状况。

2.1 指标的量化

资金方面，将企业对资金的需求分为“没有资金缺口，无需融资”“略有资金缺口，需要融资”“有很大资金缺口，亟需融资”，融资的难易度分为“根本不存在困难”“比较容易获得”“有困难”，评定等级都为3，2，1。市场因素方面，本文设定的指标是“本企业产品是否有定价权”，如果“是”，等级为1，“否”为0。宏观经济政策方面，本文用“行业协会和商会发挥了应有的作用”和“政府部门政策发挥了作用”来标识，如果“是”，等级为1，“否”为0。研发技术创新方面，本文选取“核心技术来源”指标，分为自主研发、联合开发、引进和模仿及没有核心技术，“主要设备的技术水平”指标，分为目前国际水平、20世纪90年代、20世纪90年代以前，评定等级都为3，2，1。人力资源方面，本文选取“管理人员留任时间”和“基层员工留任时间”2个指标，分为5 年以上，3～4 年，2～3 年，1～2 年，评定等级都为 4，3，2，1。

2.2 KMO 和 Bartlett检验

进行因子计算时，首先要检验数据是否适合使用因子分析方法，检验该方法的工具主要是KMO和Barrelett球度检验。Bartlett检验得到拒绝各变量独立的假设（Bartlett检验的显著性水平为0），即变量间具有较强的相关性。但是KMO统计量为0.520，小于0.7，说明各变量间信息的重叠程度可能不是特别的高，有可能做出的因子分析模型不是很完善，但其值大于 0.5，还是值得尝试。

2.3 实证结果分析

由相关系数矩阵R计算得到特征值、方差贡献率和累计贡献率，第一因子的方差占所有因子方差的24.41%左右，前4个因子的方差贡献率达到73.11%。公因子方差表中几乎所有变量的共同度都有60%以上，因此提取的这几个因子对变量的解释能力还是比较强的。碎石图中前4个因子的散点位于陡坡上，而后5个因子散点形成平台，且特征值均小于1，因此至多考虑前4个公因子即可。

表1 旋转成份矩阵

由表1旋转后的因子载荷矩阵可知，第一公因子在X1和X2有较大的负荷，主要从资金需求和融资难易度反映南京中小微企业发展水平，可以命名为资金因子F1。第二公因子在X5、X6和X7有较大载荷，从市场定价权、主要设备的技术水平和核心技术来源反映南京中小微企业发展水平，因此命名为技术因子F2。第三公因子在X8和X9有较大载荷，表现为基层员工留任时间和管理人员留任时间，因此可以命名为人力资源因子F3。第四公因子在X3和X4有较大负荷，主要从政府部门政策和行业协会和商会反映南京中小微企业发展水平，可以命名为社会服务因子F4。SPSS已经计算出4个公因子的得分，保存在FAC_1～FAC_4中，4个公因子分别从不同方面反映了南京市中小微企业的发展状况，但单独使用某一公因子并不能对南京中中小微企业发展水平做出综合评价，因此以每个主成分所对应的特征值占所提取主成分总的特征值之后的比例作为权重计算主成分综合模型：

这里（i=1，2，3，4，5，6，7，8，9）表示标准指标变量。

通过探索性因子分析，从这9个影响因素中找出了4个潜在因子，它们分别为：资金因子、技术因子、人力资源因子和社会服务因子。它们之间没有交叉支配，即每个变量只受一个潜在因子影响，且没有单变量潜在因子出现，即一个潜在因子至少支配两个变量。这四个因子的性质及其顺序较好地体现了其代表的因素对南京市中小微企业发展水平的影响及其地位，即资金对南京市中小微企业发展至关重要，其次是技术，然后是人力资源，最后是社会服务。

3 结论与建议

从上文南京市中小微企业发展影响因素的实证分析中，我们知道，资金、技术、人力资源和社会服务因子影响了中小微企业的发展壮大，这点在实际经济活动中得到验证。江苏省第二次全国经济普查主要数据公报显示，南京产业活动单位数为7.04万个，占全省法人单位数10%，低于同省的无锡2.1个百分点，苏州10.8个百分点。有照的个体经营户14.91万个，占全省的比重为8.4%，低于同省的苏州6.1个百分点，南通4.9个百分点，盐城1.8个百分点。市郊县中小企业局调研问卷显示，南京市中小企业经营资金靠银行贷款的仅占13.13%，而绝大部分都是依靠自有资金和民间拆借。南京市中小企业经营资金靠银行贷款的仅占13.13%，而绝大部分都是依靠自有资金和民间拆借。针对南京市中小微企业发展中出现的问题，南京市政府近期出台了《关于进一步支持中小微企业发展的意见》，涉及加强企业服务、财政支持、融资服务、税收减免、平台建设等9个方面。

中小微企业要获得长久的发展，政府只能起辅助作用，关键要充分发挥好自身主体作用，提升本企业经营管理水平和核心竞争力。因此，中小微企业需要做到：（1）在资金方面拓展融资渠道，加强信用意识。中小微企业要有的放矢主动接触大型商业银行或地方商业银行、小额贷款公司等金融机构，为放贷机构介绍自己真实的生产经营情况，并提供合格的财务报表，争取获得金融机构的贷款支持。要树立良好的守信用、重履约的企业形象，为获取金融机构信贷支持创造条件。（2）在技术方面增加自主创新能力，增加研发投入，改变同质化竞争的格局，通过提高产品的科技含量来提高附加值。由粗放经营向集约化经营转变，由资源密集型向资本密集型转变。用信息化手段来提高效率，降低成本，提高竞争能力。（3）在人力资源方面坚持产学研结合，加强人才建设，培养一批优秀的管理人才和高级技术人才。与高校、科研院所结成战略联盟，共同研发新技术，开发新产品，解决企业在生产经营中遇到的问题，提升企业的竞争实力。

在社会服务方面，政府部门可以做到：（1）进一步加大对中小微企业的财税支持力度，努力缓解中小微企业融资困难。（2）进一步推动中小微企业创新发展和结构调整。（3）加大支持中小微企业开拓市场的力度。（4）切实帮助中小微企业提高经营管理水平。（5）加强对中小微企业的公共服务。这些措施都将进一步优化中小微企业的发展环境，切实减轻中小微企业运行负担，更大力度发挥中小微企业在促进经济发展、促进就业和社会稳定等方面不可替代的重要作用。