陈思进

近年美国经济持续复苏，但“啃老”现象愈发严重。当今美国二三十岁的年轻人，有1/5蜗居在父母家，其中，有六成需要父母的金钱支援，而上一代的年轻人，只有1/10的人会搬回家住，且很少向家里要钱。这导致美国人的退休年龄，越来越往后推迟了。

据统计，大多数美国人退休后的收入，相当于退休前年薪的65%左右。目前，大多数美国人退休后的年收入大约在3.25万美元上下（包括社会保障福利、退休储蓄提款，以及其他资金来源）。

在美国人的所有退休金来源中，特别值得一提的是1981年美国政府创立的“401K”。这是一种专门适用于营利性私人企业的Tax Defer（延后课税）退休账户，因为相关法律依据 出于Internal Revenue Code（国税条例）第401K条，故简称401K。这是一个员工自愿从工资里扣款和雇主Match（捐助匹配）相结合的协议计划。雇员的工资扣款不能超过一定的上限，公司捐助资金部分一般是雇员工资的4%到7%，直到该雇员离职。

401K开户存的退休金，最大的好处是延迟缴税；其次，雇主的Match部分是一大福利。雇员投入401K的上限按通货膨胀指数，每年增加500美元左右。这笔钱暂时不用扣税，而且其增值部分也不用征税。只有退休后取出来用时才扣税。而那时，你的收入已经比工作时低了，征税的比例会大大降低；如果每年都足额存入的话，可以让你每年少缴的税最高达6000多美元。因此，401K被称为政府“给中产阶级最大的礼物”。

正常情况下，每个美国人到了退休的年龄，401K里的存款应该有40万美元左右，这还不包括其他形式的存款。……