朱希斐

小额贷款公司的风险管理分析

朱希斐

小额信贷原本是以中低收入者为主要放款对象的金融服务模式，上世纪80年代我国开始有了小额信贷试点，在2005年之后，我国的商业性小额贷款公司迅速发展，在其高速发展盲目扩张的背后隐藏着很大的风险。本文在简要阐述小额贷款概念的基础上，着重分析小额贷款公司发展过程中出现的风险，最后提出了一些风险管理的建议。

小额贷款；系统风险；信用风险；风险管理

一、关于小额贷款的基本概念和其相关特征分析

1.小额贷款的基本概念

关于小额贷款，可以追溯到上世纪70年代的孟加拉国，当时主要是为了帮助贫困人口早日脱贫，孟加拉国专门设计了一款不同于正规贷款的资金提供方式。这种非正规的资金提供方式在孟加拉国取得了显著地成功，由此，小额贷款的基本概念也逐渐形成。这种资金提供方式根据穷人对资金的需求特点，结合他们的信贷记录，设定比较特殊的适合大部分贫困人口的的贷款原则。这一方式逐步改善了贫困人口的经济困境，并帮助不少贫困人口实现了脱贫致富。

2.小额贷款的内在特征

(1)以贫困人口作为主要放款对象。在实际贷款操作过程中，主要依据贷款人的基本生活条件和经济状况，其目的是为了帮助贫困人口，主要放款对象是贫困人群。

(2)一般贷款额度都比较小。鉴于贷款的主要对象是贫民，所以一般来说贫民改善生活所需要的资金数额不会很大，贫民贷款主要也是从事种植业，风险小，资金需求额度小。

二、现阶段我国小额贷款公司存在的风险分析

近些年我国的小额贷款公司发展十分迅速，但在快速发展的过程中出现了很多不规范的情况，小额贷款市场比较混乱，很多小额贷款公司其发展模式与传统的小额贷款设计的初衷有很大的背离，在盲目扩张无序生长环境下潜藏着很多风险。

1.自身经营风险

如今在我国小额贷款公司可以说到处都是，每一个城市在各种地方都可以看见有关小额贷款的宣传折页，这充分说明目前这个市场已经十分饱和，但同时存在诸多不合理之处：公司规模小，社会认知度低，基本上小贷公司都是通过熟人关系开展业务，前期市场较难打开。现阶段的小额贷款公司收入来源比较单一，主要是利息收入，如果发生大面积的坏账，对公司影响极大，限于自身的资金实力有限，抵抗市场风险的能力比较小。相关数据统计表明小额贷款公司的持续经营时间一般不超过三年，这其中的经营风险是很大的。

2.环境风险

环境风险是指外界环境的变化引起的小额贷款公司经营风险。（1）自然环境，因为小额贷款的主要对象是那些从事初级农业生产的城乡中低收入者，自然环境对农业生产影响巨大，自然灾害多发的年份会使农业生产者经营失败，这就影响了小额贷款公司的回款。（2）市场环境，这里的市场环境包括两个层面：第一个层面是小额贷款公司所面临的经济市场环境，如果国家经济整体发展下滑，或者金融资本市场出现系统性风险，都会对小额贷款公司产生巨大的影响。第二个层面是作为贷款人的市场经营环境，由于小额贷款人在自身经营领域或别的经济活动时受到的风险具有不确定性，因此同样通过传导机制，小额贷款公司也会面临回款困难的风险。

3.信用风险

信用风险主要是指借款人由于自身的主观因素不愿意到期支付贷款本息所带来的风险。现阶段小额贷款的对象大多是中低收入者，他们可能较少接受现代社会的商业信用理念。有的是无意的违约不还款，但不排除有一部分人是为了骗取小额贷款公司的贷款额度。恶意的信用违约，不及时还款会给公司带来严重的现金流困难，这种信用风险会给小额贷款公司造成很大的损害。

4.管理风险

小额贷款公司在自身管理过程中出现的不科学、不合理的管理也会给公司造成管理风险。对贷款者资料审核的失误，对虚假税务报表不能有效鉴别，对贷款人的信誉度调查出现偏差等都属于管理风险的范畴。作为公司的管理层，其经营决策的意见是否科学合理，用人是否恰当，公司人才培养储备是否跟得上公司发展计划等一系列问题都是管理过程中必须注意的风险点。

5.小额贷款行业的自身监管风险

现阶段我国金融行业出台的行业规章制度还缺乏针对小额贷款的有效措施。没有比较清晰明确的监管原则、行业自律条文，这导致上级监督管理部门在小额贷款公司整体业务开展，市场化运用过程中缺乏必要的监督管理依据，在很大程度上导致了整体小额贷款行业监管层次较低，不能很好的约束一些小额贷款公司的无序经营。政府的金融监管部门尽管有监管之权，但其主要还是监管小额贷款公司的宏观发展，至于公司的内部架构组织、法人治理、贷款资金的合法渠道、贷款对象的基本情况、贷款的主要目的、贷款的基本利率等公司微观经营层面的监管则没有很好地介入。

三、小额贷款公司的风险控制措施分析

1.规范公司经营，诚实守信，拒绝不良利益诱惑

在这混杂纷乱的小额贷款市场，真正符合小额贷款宗旨的模式逐渐退出了人们的视野。市场上的小额贷款公司陷阱很多，社会名声不好，因此小额贷款公司要想长久稳健发展，必须恪守小额贷款的基本宗旨，规范公司经营，做到诚实守信，拒绝虚假不实的利益诱惑，树立公司声誉，做诚信可靠的贷款公司。

2.加强对借款人的信用审查，严防恶意的信用违约

在小额贷款公司放款前一定要落实资信调查，确保借款人的借款目的、借款用途、还款能力达到公司规定的要求。增加借款人的信用违约成本，采取正向的激励措施鼓励借款人按时还本付息。信用是借贷市场的根本价值原则，也是小额贷款公司得以立足和发展的基础，做好贷款前的信用审查，落实信用的正向激励措施，培育成熟而又有良好信用的客户。

3.设计新型贷款模式，创新担保与联保控制机制

创新贷款模式，组织贷款人进行分组，以小组的方式扩大贷款人范围。事实证明，多数人有组织的贷款，发生违约的几率更小。在小组联保之间实行横向监督机制有利于提升还款率。借鉴国际上主要农户联保制度的措施，结合农村的实际情况，从灵活组建小组、简化贷款手续和加强风险控制等方面不断设计更合理的贷款模式。

4.加强小额贷款公司内部管理

做好放贷审查，严控关联企业贷款，加强贷后管理和建立风险转移机制。加强风险分析和预警机制，强化风险的全员全过程管理，提高全面风险管理能力。改革落后的小额贷款公司组织体系，切实注重对人的监管和控制，强化员工终身素质教育，注重员工的人格和道德价值观的培养和提高，建立健全内部控制制度。

5.提高小额贷款公司的信息透明度，加强风险监测

小额贷款公司一般自身规模较小，没有对社会公开其内部运行财务资料的义务，这在很大程度上导致小额贷款公司内部信息不透明，监管部门没有有效的监管信息，不能很好地掌握小额贷款公司的基本运行情况。因此，必须要提高小额贷款公司的内部信息透明度，将其基本运营状况及时向有关监管部门报备。作为监管部门要对小额贷款公司的信息透明切实负责，保证其信息的真实完整，发现不真实的责令其重新报备，在掌握准确信息的基础上，加大风险监控力度，切实将小额贷款公司的经营风险及时化解。

随着我国市场经济日趋成熟和完善，金融资本市场也会逐渐向更多的民营资本放开，小额贷款公司要想实现更好地发展，必须注意防范自身的风险，积极努力实现合规合法的诚信经营才是其发展的根本途径。

[1]熊年春.中小企业民间借贷风险管控思考[J].财会通讯, 2011(32).

[2]林梓铭.我国小额贷款公司遇到的问题及应对建议[J].财经界(学术版),2011(7).

（作者单位：新疆天恒基投资（集团）有限公司）