郝德鸿

【摘要】中小企业发展所面临的一个普遍的、关键的制约因素就是融资困难，中小企业融资难是一个世界性的难题。解决中小企业融资瓶颈的问题，对于促进中小企业可持续发展，增强国民经济和国家综合竞争力有着非常重要的现实意义。

【关键词】中小企业 融资难 可持续发展

一、中小企业的融资现状

中小企业融资状况，既表现为中小企业资金的贷款难，又表现为金融机构资金的放款难。由于中小企业普遍存在着科技含量低，产品缺乏竞争力，以及存在着企业发展初期所固有的系列矛盾等，容易受到经营环境、市场等诸多因素的影响。而中小企业的经营变数大，不确定因素多，企业发展缓慢，加之企业财务制度不健全，信用状况不理想，也造成银行不敢随便贷款给中小企业。在另一方面来看，商业银行经营管理的商业化和风险意识的加强也抑制了其对中小企业的贷款。

二、中小企业融资困难的原因分析

（一）中小企业的内部原因。

1.经营管理水平低

目前部分中小企业仍存在治理结构不完善、经营管理能力不强、产品技术含量低等问题，在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差，加之经营的不确定性，使得中小企业的经营风险很大，倒闭率很高，一定程度抑制了金融机构的放贷意愿。

2.财务制度不健全

许多中小企业由于内部组织机构变化快、财务管理不规范等因素没有建立起健全的财务制度。一方面，导致企业的资金在使用上没有一个合理的规划，资金的使用率低，内部漏洞大，当企业出现危机时，资金就会出现资金周转不灵，严重制约企业自身的融资。……