黄晓榕

商业银行房地产贷款风险及其评估的程序计量法

黄晓榕

目前我国房地产企业所需要的资金大部分来自商业银行，商业银行房地产贷款业务面临较大风险。分析房地产企业贷款特点引发的商业银行贷款风险及商业银行房地产贷款的主要操作风险；提出商业银行房地产贷款风险评估的基本指标是预计房地产贷款未来可偿还价值，探讨商业银行房地产贷款风险评估的程序计量法，构建房地产贷款未来可偿还价值的评估程序。

商业银行；房地产贷款风险；未来可偿还价值；评估指标；程序计量法

一、我国商业银行房地产贷款风险分析

商业银行的房地产贷款风险，是指商业银行在房地产贷款活动中，由于各种不确定因素的存在而导致的银行贷款收益的不确定性或银行资产发生损失的可能性。

（一）房地产贷款特点引发的商业银行贷款风险

1.房地产融资严重依赖银行贷款而导致的银行贷款风险

目前，我国房地产企业是以商业银行信贷为主要融资渠道，房地产业的银行贷款主要表现为土地储备贷款、房地产开发贷款和销售环节的住房按揭贷款，开发商的自筹资金和工程垫款也大多间接来自银行贷款。房企信贷资金加上个人房贷按揭，整个行业的负债率远远超过70%［1］。房地产企业应付款较高，主要是房地产开发企业拖欠施工单位工程款和供货商的材料款等，而被拖欠的款项主要是施工单位和供货商获取的银行贷款。……