张梅琳　牛树成

摘要：“9·11”事件后美国发起了全球范围内的金融反恐战，本文介绍了金融反恐的由来、国际上关于金融反恐的标准、世界上主要国家目前的反洗钱反恐融资(AML／CFT)机制以及我国金融反恐的现状，并分析了金融反恐目前存在的问题和困难。

关键词：“9·11”事件：反洗钱反恐融资；交易报告制度

中图分类号：F830文献标识码：A文章编号：1006-1894(2007)03－0041-06

从2004年7月1日起，随着瑞士与经济合作发展组织之间一项协定的生效，瑞士银行业开始禁止匿名转账，凡在瑞士银行利用匿名账户向国外汇款超过一定数额的客户，银行都必须公开其真实身份，实行了百余年的匿名转账制度就此告终。究其原因，就在于2001年“9·11”事件后掀起了一股美国主导的以反洗钱为主要内容的全球金融反恐浪潮。

一、金融反恐产生背景

“9·11”事件的爆发掀起了以反洗钱为核心的全球金融反恐高潮。美国政府不仅要在政治、军事、情报这3个战场上剿灭恐怖组织，还在第四战场金融领域，发起了一场在全球范围内断绝恐怖组织资金来源的金融反恐活动。在美国国内，政府通过了新的更严格的立法。2001年10月24日美国参众两院通过了新的反洗钱立法，扩大了中央情报局(CIA)的国内权力，将司法部的权力延伸到海外特别领地；放松了有关银行保密的法律；禁止美国银行与离岸“壳”银行的业务合作；削减了国内银行与代理行之间客户的业务。在新的法律框架下，银行被有效地塑造成了执法机构，它有责任证实客户的身份及其资金的来源。……