吴尉芬 吴蔚红

1.中国建设银行股份有限公司丽水分行；2.杭州银行股份有限公司丽水分行

一、加快培育绿色金融新优势的意义

(一)党中央对生态文明建设和绿色发展提出新要求

“十四五”期间，我们的生态状况得到了持续的提高，到了2035年左右，人们普遍地开始了一种绿色的生活模式；碳排放达到峰值排放后，我国的生态状况得到了根本性的改善，“美丽中国”的目标已经基本达到。“生态优先，绿色发展”已成为我国经济社会发展的新思路。绿色融资不仅是银行落实新理念和新思路的重要手段，也为银行融资服务、结构调整和产品创新提供了新的土地和新的机会。以核心发展理念为核心的企业社会责任感。通过构建新的绿色融资新优势，可以将社会的资金流向绿色行业，从而反映出推动我国经济发展的重大意义。

(二)把握好绿色金融发展的重要战略机遇期

“两山论”十五年来，特别是党的十九大以来，我国生态环境保护发生了历史性、转折性、全局性变化，绿色金融发展将迎来新的战略性机遇：绿色环保基础设施的建设存在庞大投融资需求，为绿色金融发展提供了广阔市场空间。以“绿色发展”促进了我国绿色工业系统的快速成型，并为我国金融业的资本重组提供了新的机会。我国的生态环境治理和治理体系的不断完善，为我国通过财政途径，解决了一些社会重点、热点、难点问题。如果把握得好，国有大型商业银行能够在“十四五”期间迎来培育绿色金融新优势的重要战略机遇期。

(三)国有大型商业银行履行责任担当的集中体现

构建新的绿色融资新优势，既是“绿色发展”的具体体现，也是生态文明的具体体现。构建新的绿色融资新优势，既是为民众服务的一项重大措施，体现了金融为民的社会责任。培育绿色金融新优势有利于激发绿色需求，体现了培育后疫情时代新动能的国有大型商业银行的企业责任。为了把握新机遇，加快绿色金融业务发展，商业银行要进一步提高政治和战略站位，深刻理解发展绿色金融对于夯实银行可持续发展的重要作用，切实把绿色金融作为推动银行高质量发展的一个重要抓手，立足机制创新、加快新优势培育，推动商业银行绿色金融事业全面健康发展。

二、近年来商业银行绿色金融工作主要成效

近几年，我国的商业银行在习近平的“生态”理念下，大力推动了我国的生态文明和绿色发展。加强绿色金融的顶层设计，健全绿色金融运作机制，加快绿色金融的发展；巩固社会环境风险底线，提升社会责任感，推动绿色信贷工作的开展。

(一)强化绿色金融顶层设计

近几年，我国各大商业银行都在加强对绿色融资工作的顶层规划。在银行总行有设立绿色金融(信贷)委员会，作为绿色信贷统筹协调和资源配置推进机构。制订了银行的发展策略，明确促进业务发展，防范环境和社会风险，提高社会责任绩效。

(二)完善绿色金融运营机制

我国银行业的绿色融资运作模式正在逐渐健全。在指标设置上，每年的信用制度都会增加绿色信用的比重和优惠的激励措施。在机构推进上，把“绿色财务”经营指标列入年终考评中。在资金分配上，将绿色信用作为专门的贷款额度分配；在监督、督查中，对“绿色信贷”各项指标的实现和完成的质量进行监督。在评估和评估上，将绿色信用的绩效纳入到绩效评估系统中，并对所属分行的“绿色金融”进行了评估。促进绿色融资的全方位发展。

(三)加快绿色金融业务发展

在实施新的融资过程中，各大商业银行都遭遇了发展中的“痛点”和“瓶颈”，提出了大量的新绿色融资产品和融资计划。通过对环保企业的应收账款进行抵押的绿色金融，以缓解政府补助资金周转时间对绿色能源基建的推动作用；推行“环保贷”，帮助解决了突出的环境问题，促进了人们对“绿色”的生产和居住模式的发展。

利用绿色债券、绿色产业基金、绿色担保等多种形式的融资工具，发挥其综合性、多元化的融资功能；通过设立“绿色补偿”等金融手段，拓展融资途径，减少融资费用，有效地缓解了企业在短期和长期资金的短缺；动员各种社会力量，扶持环保行业。

(四)筑牢环境和社会风险底线

商业银行持续强化“环保一票否决制”，在信贷管理全流程嵌入环境和社会风险评价和管控机制。在审核过程中，对顾客进行了严格的审核，以确保其符合环境和社会的要求，以及对信贷机构的“负面清单”。对未列入“负面清单”的企业，一律一票否决，不得再增加信贷额度。商业银行还充分利用大数据和风险预警监测工具识别风险隐患和风险管理，形成“拒绝向高耗能、高污染企业发放贷款”的信贷风险文化共识

(五)提升企业社会责任表现

在“美丽中国”的实施过程中，各大商业银行都在用自己的实际行为来履行自己的社会责任。一是要积极推动我国经济向绿色转变；“绿色信用”项目在节能减排、减排二氧化碳和降低能耗等领域得到了广泛的认同，对促进我国经济和社会实现了“绿色”转变。二是加强低碳技术运作，提升网上办事的效能，倡导“环保”，节省社会资金。

三、商业银行绿色金融工作存在的问题

(一)认识不够深入

目前，一些商业银行还没有从政治立场上去理解发展中的“新发展理念”和“高质量发展”。对绿色信用的投入，在前期没有全面的思考和路径上的规划。不是主动围绕区域内优质绿色信贷标的有意识开拓市场，而是依靠事后统计来“形成”绿色资产。在今年的贷款结构调整中，对绿色贷款的投入力度不够，在今年年初确定的贷款投放比例偏小；此外，也有些机构放宽了标准，提高了对环保信贷的统计数字。

(二)能力水平不够

作为一个全新的概念，绿色融资的内涵和外延还在进一步的发展。绿色金融不仅包括绿色贷款，它还包括绿色债券、绿色资产证券化、绿色信托等内容，ESG相关理念的内涵也非常丰富。我国的绿色信贷市场前景广阔，应加大对政策、行业和市场的长期跟踪；只有掌握了环保行业的发展规律，掌握了行业发展的新趋势，并抓住了新的发展机会；通过对典型案例的深入分析，可以形成可复制的、可执行的融资服务方式，从而使之更具针对性。

(三)发展尚不均衡

近年来，我国的绿色信贷业务率先试点取得了良好的成绩，但一些银行所属的公司却未对其进行有效的跟踪。并不是有山有水的地方オ能做绿色金融，只要用心挖掘，每个地方都有绿色金融发展的空间。所有的商业银行分行要行动，要解决发展中的不均衡问题，真正做到绿色信贷客户；深化和完善我国的绿色财政工作。

四、商业银行绿色金融工作的发展目标

“十四五”时期，要以绿色资产组合为核心，以客户为核心，以产品服务为核心；从业务支持体系、风险防范体系、专业人才队伍等领域，加速构建绿色金融新优势，在促进生态文明建设和绿色发展方面发挥政策引导、市场示范、重大项目推动等引领模式。

(一)资产组合的绿色底色更加丰富

积极顺应绿色融资的发展潮流，包括绿色贷款、绿色债券、绿色信托等；绿色资产的投资组合包括绿色租赁、资管、资产证券化等。

(二)绿色金融客户群体更加壮大

优先选择优势领域，优先选择存量优质客户，优先发展产业集聚；优先考虑企业的可持续发展，具有示范推广效果的优先级，加速培养具有相同理念的消费者。

(三)绿色金融产品货架更加丰富

坚持低碳化的能源运输行业，推广绿色生产方式，倡导绿色消费；加强污染治理，加强生态修复，营造宜居的城乡；推进环保产业产权市场交易等具有代表性的案例，健全银行业的绿色信贷产品与服务。

(四)绿色金融业务系统支持更加有力

“十四五”时期，我国的银行业要大力提升其在经营管理、风险管理、对外信息公开等方面的信息化建设，同时加强了对金融的绿色金融服务体系的支撑。

(五)环境和社会风险管控更加有效

商业银行要将环境和社会风险管理作为一类专门的风险类别融入全面风险管理体系，提升环境和社会风险专业评审水平;将资源配置进行有效的集成，以提升对环境敏感地区及敏感行业的信贷额度管理；更好发挥风险预警作用，实现授信客户环境和社会风险信息的定向推送、分级预警管理;在环境和社会险压力测试技术方法和推广应用取得新成效。

(六)绿色金融专业队伍更加强大

要健全绿色金融工作岗位的设置，保证一定的专业人才配备，并不断提高其工作的品质，增强其在计划管理、产品和服务研发、政策和标准的制订方面的专门支撑。

五、商业银行绿色金融工作思路及措施

(一)建立以总行绿金委为中心的绿色金融运管体系

加强对总行绿金委的统筹、协调，确定其作为全行绿色金融重要事务会商决策的中心平台责任，进一步完善议事规则和工作规则。明确各分行在执行、传导全行的绿色财务策略及指标规划方面的具体责任，充分利用自身的专长和协调作用。

(二)将生态建设和绿色发展要求融入信贷政策体系

要把可持续发展和企业的社会责任上升到企业的战略高度，并及时地对企业的信用进行相应的调整。一是在年度信贷政策中纳入信贷计划，制定“十四五”年度信贷的定量指标，制定年度信贷政策、经营计划和考核体系；信用额度分配方案的协调。二是继续加大可再生能源信贷比重，稳妥有序地减少能源消费信贷占比。三是推进绿色生产模式的转变。积极支持传统产业清洁化改造，为有意愿、有能力的企业环保整改投入提供必要的融资支持。四是围绕大气、水体、土壤等方面，大力推进基础建设的“绿色”提升；在重点行业，如固体废物处置，增加绿色基建贷款。

(三)围绕重点应用场景加快绿色金融产品和服务创新

当前，国家、各地区纷纷推出了一系列的绿色发展措施，其中，各大商业银行要充分利用好这一系列的政策，以推动区域经济的健康发展；而且还能继续发展下去。

1.加强绿色金融应用场景产品创新

在绿色产业集聚度高、环境权益市场机制健全、污染治理任务重的地区开展绿色金融产品创新，研究为排污权、用能权等新型财产权提供配套金融服务。绿色基建项目规模大，周期长，价格敏感，但安全度高；为客户开发“低利率，长期限”的绿色理财产品及服务项目，具有较高的稳定性。针对国家对清洁生产重点技改项目、生态环境保护修复等项目提供转移支付，但资金支持力度不足以支撑项目全程实施的特征，研究参与绿色金融产品和服务方案。针对国家鼓励绿色服务企业参与节能减排，但此类企业通常规模小、资产轻、押品少的特点，研究环境服务融资等产品和服务方案，帮助绿色服务企业更好发挥作用。

2.根据实际情况，探讨新的融资方式推动绿色发展

一是利用多个业务牌照的优点，进一步充实绿色信贷的内容，增加对绿色证券等各种类型的投资，并积极扶持国内外投资者在国内外的绿色公司债的融资；积极参加“绿色发展”资金的项目库，推进“投资、贷款合作”的发展。二是要加大产品的研发力度，设立环保、节能等专项信贷；协助工业污染防治，城市环境保护，农村环境保护工作；治理区域污染，保护生态环境，兼并收购环境服务企业；为解决生态环保问题中的重点工程、项目的整合，建立灵活、多元化的绿色贷款筹资方式。

(四)加快绿色金融业务支持系统建设

对绿色金融业务支撑体系的主体结构进行了探讨，包括客户管理、属性判定、业务办理等；授信审批，绩效评估，环境权益评估；进行了对环境与社会的控制、控制等功能模块的探讨，从而确定了体系的构建思路。

(五)前瞻管理环境和社会风险

将环境和社会风险纳入各商业银行全面风险管理体系，优化银行环境和社会风险管理框架，明确其内涵、边界、分工、流程、报告等制度，规范管理。利用大数据技术对环境污染的违法行为进行追踪和监测，加强环境风险和气候风险的检测。建设信用信息资料库。要加强与财政、环保等领域的信息交流，将环保信息录入到企业的资信数据库中，逐步形成项目投资、生产、消费和污染物排放全过程追踪的环境数据档案库，严格按照绿色信贷政策的要求，不增加对未通过环保评价审批或者环保设施验收新项目的授信支持。

(六)丰富新金融实践的绿色内涵

积极支持植树造林、生态修复等绿色重点工程，努力探索生态保护与乡村振兴、普惠金融、扶贫工作相结合的融资支持方式。探索在住房按揭贷款、信用卡、个人消费贷款等产品的推广、定价中引进绿色评价机制，引导社会形成绿色生产方式。

(七)持续提升国际市场形象

各商业银行总行要加强同境内外相关绿色发展专业机构的交流，重点在ESG管理、TCFD信息披露、气候风险管控等领域开展研究合作。按照境内外监管信息披露要求，制定推进方案，进一步提升各商业银行ESG评级水平。

(八)更加注重提升自身社会责任表现

推行绿色办公，充分利用视频和电话会议系统以及电子化办公系统，提升电子化、无纸化办公水平；提倡节约能源，节约用水，推行“光盘”活动，以降低对生态的威胁。推进“环保”的购买，把“环保”观念融入到“供应商”的评价和评审。重视办公建筑节能，自建、购买、租用办公场所，将建筑节能作为重要参考依据，逐步推进既有建筑节能改造。

六、结束语

近年来，绿色融资作为一个新兴的行业，在世界范围内受到越来越多的关注，它有助于推动高技术产业的发展，并在技术上推进了创新，并成为了我国的经济发展和转型的重要突破口；而中国，则是世界上最大的环保融资组织，它也在不断地向前迈进。发展的新途径是实现我国经济社会发展的新途径。中国目前处于转型升级的关键时期，对绿色经济和绿色融资的发展产生了极大的需求。要抓住发展中的关键机遇，加快发展新的绿色融资新优势。