徐海燕XU Hai-yan；丁洁莹DING Jie-ying

（江苏省科学技术情报研究所，南京 210042）

1 我国高新技术企业发展总体情况

我国高新技术企业起始于20 世纪80 年代末。1991年国务院颁布《国家高新技术产业开发区高新技术企业认定条件和办法》，正式授权原国家科委在高新区内开展高新技术企业认定工作。1996 年，高新技术企业认定范围从高新区内扩展到高新区外，激励了更多的企业走自主创新道路[1]。

2000 年、2008 年、2016 年，《高新技术企业认定管理办法》及配套工作指引先后经历三次重大修订（见表1），总体方向都是更加突出鼓励和强调企业创新。2016 年的修订将战略性新兴产业、现代服务业和新业态等纳入支持的范围，加大对科技型中小企业的倾斜支持，适当放宽对中小企业的认定条件，助力大众创业、万众创新。

表1 我国高新技术企业相关政策

我国高新技术企业自20 世纪80 年代末以来，历经三十多年，发展迅速。2015 年到2019 年，高新技术企业数量年均增速30.16%，营业收入年均增速19.35%。到2019 年，共有高新技术企业21.85 万家，实现营业收入45 万亿元[2]。规模庞大的高新技术企业，已成为推动我国经济增长方式转变、经济结构转型，推进国家创新驱动战略实施的重要力量和强大引擎。

2 我国高新技术企业发展的区域差异化

我国高新技术企业发展状况的区域①差异化较为明显。东部地区高新技术企业在总体规模占比、自主创新能力、企业经营质态方面都表现较好，而西部和东北地区与东部地区差距较大。

2.1 总体规模差异化：西部和东北地区高新技术企业总体规模较小

从数量和营业收入规模看，东部地区占据较大份额，西部和东北地区份额较小。2019 年，东部地区高新技术企业数量和营业收入分别占全国的71.48%、65.60%[3]；而东北地区高新技术企业数量和营业收入分别只有全国的3.69%、3.84%，西部地区新技术企业数量和营业收入分别占全国的9.85%、12.06%（见图1、图2）。从高新技术企业的增长速度看，西部地区增长较慢。2015 年到2019 年，西部高新技术企业年均增速27.25%，低于全国平均增速2.91 个百分点（见图3）。从各地区高新技术企业占比看，西部地区占比较低。2019 年，西部高新技术企业占全部企业法人单位比重为0.59%[4]，比全国平均水平低0.45 个百分点，比东部地区低0.66 个百分点（见图4）。

图1 2019 年高企数量占比

图2 2019 年高企营收占比

图3 2015-2019 年高企数量年均增速

图4 2019 年高企数占法人单位数比重

2.2 创新能力差异化：西部和东北地区高新技术企业自主创新能力较弱

高新技术企业是我国创新能力较强的企业群体，担负引领企业走自主创新道路的使命。我国各地区的高新技术企业创新能力随地域呈现出差异化。研发经费支出是考察企业自主创新能力的重要指标之一，从研发经费内部支出各项数据看，西部和东北地区高新技术企业创新能力相对较弱。西部和东北地区的高新技术企业研发经费支出占地区研发经费总额比重较低，2019 年，东部地区和中部地区的高新技术企业研发经费支出占地区研发经费总额比重分别为57.91%、50.11%[5]，而西部和东北地区分别为39.97%、38.21%（见图5），西部、东北地区与东部、中部地区差距较大。另外，东北地区的高新技术企业研发经费内部支出总量增速较慢，2015-2019 年间年均增速为8.98%，比全国平均水平低8.11 个百分点（见图6）。

图5 2019 年高企研发经费内部支出占地区研发经费比重

图6 2015-2019 年高企研发经费内部支出年均增速

2.3 经营质态差异化：西部和东北地区高新技术企业效益较低，资产负债率较高。

从高新技术企业的净利润与营业收入比来看，2019年东、中、西、东北地区高新技术企业分别为6.70%、5.48%、3.67%、4.83%，东部地区效益最好，西部、东北地区较低。另一方面，从高新技术企业的资产负债率来看，东部地区最低，中部、西部、东北地区较高。2019 年，高新技术企业资产负债率最高的西部地区，资产负债率平均达59.88%，比东部地区高4.71 个百分；东北地区资产负债率平均达58.97%，比东部地区高3.79 个百分点（见图7）。虽然作为高新技术企业融资能力较其他企业更高，可以利用知识产权等进行质押融资，但是高新技术企业一般也是中小企业，较高的资产负债率加大了企业再融资成本，也增加了财务风险，一旦市场行情出现波动，企业很容易陷入困境。

图7 2019 年高企平均资产负债率

3 原因探析

无论是企业总体规模、创新能力，还是企业经营质态，西部、东北地区高新技术企业发展与东部、中部地区存在较大差异，原因是多方面的。客观上，经济发展水平较高的地区更容易聚集更多市场主体和创新资源，西部、东部地区与东部、中部地区经济发展水平存在较大差距，必然带来高新技术企业发展的障碍；主观上，西部和东北地区发展观念相对落后，创新内生动力相对薄弱。

东西部发展不平衡是我国经济发展的历史事实和现实困难。长期以来，东、中部地区经济发展水平都高于西部地区，市场机制发展更为完善，吸引和催生了众多市场主体，也吸引了人才、资金的流入，经济发展与科技创新互相驱动，形成了良性循环。虽然新世纪以来国家实施“西部大开发”战略，西部加快了发展的步伐，但是由于同时期东部、中部发展速度更快，西部并没有减小与东、中部的差距。2011 年到2019 年间，西部地区生产总值获得较快增长，年均增速达10.30%，快于东部地区的8.79%和中部地区的9.67%，但从总量差距看，与东部地区的差距从2011年的16.64 万亿元增加到2019 年的30.49 万亿元，甚至与只有6 个省的中部地区差距也从2011 年的1.04 万亿元增长到2019 年的1.26 万亿元。东北地区作为我国的老重工业基地，产业结构单一，国有企业比重较大，在我国经济改革开放时代，错失市场化改革时机，人才流失较大，区域经济衰退明显。2011 年到2019 年间，东部地区地区生产总值年均增速只有4.96%，远低于其他区域。

4 对策建议

党的十九大报告提出到2050 年我国基本实现共同富裕的发展目标，要实现这一目标，就要解决东西部发展差距过大的问题。高新技术企业的培育和发展，是西部、东北地区的加快自主创新促进区域发展的重要手段，需要从地区和国家两个层面共同合力推动。

西部、东北地区应抓住机遇，转变发展观念，以科技创新为驱动力走可持续发展道路。高新技术企业具有引领企业走自主创新道路的重要功能，激励、推动高新技术企业培育和发展，是调整产业结构、转变发展道路的重要工作抓手。西部和东北地区作为丝绸之路经济带的圈定地区，应紧抓历史发展机遇，主动融入“一带一路”建设热潮，加快发展速度，坚定科技创新的发展道路，从数量和质量上推动高新技术企业的增长。

西部、东北地区应营造良好营商环境，完善市场机制，鼓励创新创业。市场资源和创新要素天然具有流动性，只有公平竞争的市场环境、风清气正的社会环境才能吸引来项目、资金、人才。高新技术企业的培育和发展离不开良好的外部营商环境和创新氛围，西部和东北地区应在营商环境上着手发力，加快落实“放管服”改革，尤其是加快转变政府职能，加快树立服务意识，服务企业，服务经济建设，建立公平竞争的市场环境，为创新创业厚植土壤。

高新技术企业激励政策向西部、东北倾斜。我国高新技术企业政策的主要导向是通过激励政策引导企业走自主创新的发展道路，从而推动我国产业转型、结构调整、创新驱动等国家战略的实施。西部、东北地区作为后发地区，产业转型、结构调整的任务更为艰巨，发挥高新技术企业创新引领的作用、带动地区创新发展、走上良性循环道路是西部、东北地区的重要发展选项。建议从国家层面对西部地区高新技术企业政策给予倾斜，加大税收优惠力度，吸引优质市场主体，激励企业自主创新。

注释：

①地区分类：根据火炬统计分类，东部地区包括北京、天津、河北、山东、上海、江苏、浙江、福建、广东、海南；中部地区包括山西、河南、安徽、江西、湖北、湖南；西部地区包括内蒙古、陕西、重庆、四川、贵州、广西、云南、西藏、青海、甘肃、宁夏、新疆；东部地区包括辽宁、吉林、黑龙江。