方义

（铜陵有色金属集团财务有限公司，安徽 铜陵 244000）

集团企业作为集产品、技术、资本于一体的大规模企业，在企业经营发展一段时间以后，形成的高级组织机构，为了促进集团企业更好发展，通常会采取多元化经营管理模式，实现对企业资金使用的科学把控。结合集团企业资金使用管理情况，主要采取的资金管理模式有内部银行模式、结算中心模式以及财务公司资金管理模式等。不管采取哪种资金管理模式，最终目的都是为企业创造更多效益，带动企业资金管理水平提升。和其他模式比较，财务公司资金管理模式中展现出全新的筹资及投资控制方法，整体管理效果比较理想。因此，在这种环境下，优化财务公司管理职能，加强财务公司资金管理，对促进集团企业发展有着现实性意义。

一、财务公司资金管理基本内容

（一）资金预算管理

在财务公司经营发展中，不仅要确保整个集团企业资金供应的合理性和均衡性，还要促进资金使用效率的提升，给财务公司创造更多的效益。做好财务公司资金预算管理工作，可以保证资金管理目标快速完成。

（二）资金风险管理

在集团企业中，财务公司的主要职责在于结合资金使用要求，对其统一管理，促进资金使用效率的提升，从根源上减少资金使用风险。在资金风险管理中，涉及了信用风险管理、财务风险管理、市场风险管理等。

（三）资金筹集管理

在资金统筹中，应结合资金来源和企业资金统筹要求，做好资金统筹过程监督与管理工作。……