战佳惠（天津财经大学）

■ 前言

商业银行是金融系统的重要组成部分之一，商业银行中的信用风险不仅容易引发金融危机并且会对国家宏观经济决策和经济发展产生深远的影响。近年来，一些地方为了实现经济的快速发展，进行了多种形式的融资，这些融资方式在促进经济发展的同时也提高了地方的信用扩张，带来了很大的信用风险。在这种情况下，信用风险在商业银行中大量积累，商业银行所面临的信用风险也不断加剧，为了守住系统性金融风险的底线，我们需要找到能够有效预警和防范商业银行信用风险的方法，发挥银行稳定金融体系的职能。

■ 商业银行信用风险的成因

（一）宏观经营环境因素

一是经济环境波动。在商业银行的日常经营过程中会受到外部经济环境波动的影响，主要包括政策变化和经济周期性波动，国家政策的变化和经济周期性波动都会增加商业银行日常经营过程中产生的信用风险。一方面，政府根据当前经济发展情况和未来经济目标制定的宏观经济政策会影响银行的发展前景和银行整体的信用风险评估。另一方面，金融市场在经济运行的过程中会出现周期性波动。当经济上行时，市场资金需求量大，各行各业发展良好，借款人能够按照约定日期支付本金和利息，信用风险有所降低；当经济下行时，市场资金需求萎缩，各行各业经营状况恶化，借款人无力按照约定日期支付本金和利息，信用风险增大。……