文/范鲲（对外经济贸易大学国际经济贸易学院）

一、引言

在我国社会经济高速发展的背景下，群众的收入水平的不断提升使其对于理财的欲望更加强烈，越来越多的群众希望通过科学合理地理财规划来促进自身资产的稳步增值。而理财在本质上就是打理钱财。在当前的社会环境中，“421”家庭属于一种较为普遍的家庭状况，这种家庭指四个老人、男方女方以及一个儿女，其所展开的家庭理财则是根据家庭人员的实际情况与承受能力，充分利用各类理财工具来对资产进行有效管理，确保资产能够在家庭可承受的范围内有效提升使用效率。

二、当前我国“421”家庭理财的现状

（一）家庭理财的目标趋向

针对中等收入的家庭来说，其基本的理财趋向就是通过基本收支情况的评估规划，以达到提升资金回报率且优化生活质量等多种目的。其中具体规划内容在于以下几方面：首先为医疗保险，在近年来的发展进程中，我国已经对原本的医疗制度进行了改革优化，医疗保险由个人、单位以及国家来共同承担，并且还建立起了个人的医保账户，以此来实现大病统筹。在二十年的发展中，群众的工资提升大约在十到二十倍左右，但医疗方面的费用却上涨了一百到二百倍。在经济发达的国家当中，医药费用占据了整体医疗费用的19%左右，但在我国则高达52%。同时，也正是由于住院费和医药费用的持续提升，使得普通人很难承受医疗费用方面的消耗，这也进一步突出了医疗保险的重要性。……