黄维

（中石油昆仑燃气四川分公司，四川 成都 610100）

公司内控管理是建立以风险管理为核心内容，涵盖公司经营管理各领域，为公司战略发展提供较为完善有效的保障的内控体系，其指导思想是贯彻落实《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》的要求。公司内控管理以提高公司管理水平为动力开展以风险管理为核心内容的内控体系建设，将内控全方位融入公司管理的每个方面，保证公司经营管理法规、资产安全、财务报告及相关信息的真实性和完整性，提高经营效率和效果，使公司实现可持续发展目标。

一、所在企业内控管理现状

从组织架构层面来看，公司建立健全了由决策层、管理层、执行层、监督层组成的内部控制管理结构，形成了包含内控与风险管理委员会、管理部门、业务部门、项目公司等层级的内控管理框架，并逐级组织了年度内控测试考评，公示了考评结果，推动了公司内控建设水平，促进了公司的高质量发展。

自公司建立内控体系以来，体系初步达到了内部控制“全面、全部、全过程” 的管理要求，实现了由过去的“内控很烦”到现在的“内控要求这么做”，再到“按内控要求做”的转变，形成了具有公司特色的内控与风险管理文化，为公司稳步推进内控工作和提高执行力创造了良好的条件，公司内控相关基础工作逐步规范，内控例外事项逐年下降，内控管理水平逐渐提高。

二、获得的主要经验

（一）加强领导，不断健全内控机制

1.公司领导高度重视，树立风险防范意识，奠定内控工作的推进基础。……