何 洲

（南昌大学 江西南昌 330038）

一、信用卡套现风险分析

信用卡套现是指商户与持卡人以信用卡为载体，通过虚构交易、虚开价格、现金退货等方式套取现金的行为。商业银行信用卡透支设有免息期，期间免除的套现资金利息即为套现的直接获利。信用卡套现是典型的违规行为，会致使商业银行信贷风险增加，因此必须高度重视信用卡套现造成的风险。

（一）信用卡套现的方式

1.垫付消费资金套现。个体双方通过事前商定，一方通过信用卡透支垫付另一方的消费资金来实现套现的目的。这种信用卡套现方式不产生信用卡取现手续费，也无须向商户支付套现交易费，从而成为少数持卡人经常使用的套现方式，其套现行为较为隐蔽，核查存在一定的难度。

2.持卡人与商户勾结套现。一种类型是从事套现的服务公司以商户名义申请终端机具，通过收取一定手续费来获利。另一种类型是通过操控他人信用卡，给商户支付手续费来获取现金。协助套现商户存在注册资本低、日均余额低的特征，交易记录中信用卡交易占比高且交易频繁，其交易明显与商户实际经营情况不相符。

3.利用网络虚假交易套现。网络支付平台利用信用主要表现为持卡人与电商平台虚构交易，通过信用卡支付消费款项来套取现金。即一方在电商平台出售商品，另一方购买该商品并用信用卡将资金转入对方账户，收款方再把资金转账或以现金方式给付款方，付款方就达到了信用卡套现目的。……