潘丽霞

（广州农村商业银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分行，广东 珠海 519000）

一、前言

随着经济全球化的逐渐深化，资本流动国际化时代到来，一些不法分子开展的洗钱这一犯罪活动的形式也在不断发生变化，至今已经呈现出专业化、多元化、隐蔽化等的发展趋势，且一些数额较大的洗钱活动通常还具有高度组织化的特点。由于洗钱活动对整个世界的金融体系以及国际政治经济秩序都会造成严重影响，因此反洗钱工作也成为我国商业银行运营过程中最重要的一项工作。在现阶段的社会发展背景下，商业银行具有在运营过程中控制与监管洗钱活动的重要责任与义务。

二、洗钱活动

（一）洗钱与反洗钱的定义

洗钱活动是一些不法分子将犯罪资金转化为正常收入的一个重要手段，全球银行行业监管的标杆《巴塞尔协议》中对于洗钱活动有明确的描述。该协议认为，银行或者社会上一些金融机构在运营过程中，可能会在不知情的情况下被犯罪分子作为转移非法收入或者对犯罪资金进行存储的渠道。犯罪人员可与其犯罪同伙运用商业银行或者其他金融系统，将犯罪资金从其中一个账户转移到另一个账户，旨在掩盖非法收入的实际来源，并转变犯罪款项的来源与所有权之间的权属关系。与此同时，犯罪人员还会运用商业银行或者其他金融系统为广大客户提供的资金保管服务存放非法收入。反洗钱主要指银行或者金融机构在运行过程中，通过不同的打击与预防方式，最大限度地预防犯罪分子利用机构内的服务体系将所获得的犯罪款项转变为合法收入的犯罪活动。……