陈 婧 美国贝克麦坚时国际律师事务所北京代表处

注册资本认缴登记制是激发国内营商市场活力的重要的法律制度的支持，也是一项重要的改革措施，其目的是使用法律手段辅助经济的发展与开放。注册资本认缴登记制度是2013年全国人大常委会对公司法的修订决定规定的。自2014年3月1日起施行。

注册资本认缴登记制就是指在办理营业执照的时候，工商局不再需要验资报告与实际缴纳注册资本。在为广大创业人员提供了容易进入的门槛之后，同时也产生了一些风险，比如也为意图逃避法律规制的不法从商人员降低了开办公司的门槛。

比如在消费贷款中，有一些诉讼就是利用注册资本认缴登记制度的低门槛，向银贷取消费贷款，进而引发还款危机。消费贷款也称“消费者贷款”。是针对的群体是消费者个人，目的是用于购买耐用消费品或支付各种费用的贷款。

本文将讨论的是，在注册资本认缴登记制度下，银行批准企业消费贷款的风险以及如何规避。

如某裁判文书显示，A公司以注册资本认缴登记制度注册，注册并成立不久后，签订了一份交易金额巨大的买卖合同，以此合同向银行申请消费贷款，并成功申请到消费贷款。在收到银行发放的消费贷款之后，该公司将款项转给了关联公司。事后查明，该大宗金额买卖是虚假交易，待借款期限届满，因为背后种种原因，银行回款困难。前述例子就是利用虚假买卖合同实现大额消费贷款的诉讼案例。……