九冶建设有限公司

引言

当前我国正处于经济新常态阶段，这使得我国施工企业集团不得不进行转型升级，除了产业经营模式要升级创新以外，也要重视自身财务转型发展，实现财务价值创造的转变。这就需要施工企业集团善于发挥财务工作及经营管理的作用实现价值管理，而实现价值管理的关键便在于资金管理。毋庸置疑，资金是企业发展的根本，强化资金管理，则是提升企业竞争力和经济效益的重要途径，施工企业也不例外，尤其是随着建筑市场竞争越来越激烈，施工企业加强资金管控更加迫切，有效掌握和监督资金情况，并在此基础上充分利用和调动自身的资金，提升资金运用水平，进而促进企业的健康发展。

考虑当前在市场竞争激烈的背景下，给施工企业发展带来许多挑战，尤其是体现在资金风险方面，具体表现在：一是施工企业资金管控的模式是以集团的形式进行，以至于设置的资金账户处于分散状态，企业集团难以全面掌握各成员单位资金的情况；二是施工企业集团不重视资金管理过程中的监督控制，以至于存在资金不足等问题。面对这样的情形，较为有效的方法便是资金集中管控，所谓资金集中管控，指的是利用信息技术，并借助网上银行的功能，实现集团内部资金的归集，然后采取统一配置、调度和管理的方式，提升资金使用的效率和效益。

一、施工企业集团实施资金管控模式的必要性

相比较传统的资金管理模式，采取资金集中管理模式具有显著的优势，可简化财务对账工作，提升核算准确性。……