王 爽 邵阳市住房公积金管理中心

引言

住房公积金管理制度作为我国经济发展领域的重要组成部分，研究其在新形势下的发展改革有助于不断健全、完善这一顶层制度设计。新形势下住房公积金制度改革对提高居民的社会福利水平和住房公积金管理中心的管理效率具有重要影响。因此，在新形势下如何健全和完善住房住房公积金管理制度，对提高公积金的利用效率以及促进民生保障方面具有重要的现实意义。因此，本文通过研究当前住房公积金面临的现实需求、现存问题并基于此给出了相关政策建议。

一、住房公积金面临的现实需求

经过多年的发展，我国住房公积金制度得到了不断完善。作为我国的政策性住房金融制度在改善缴存职工住房问题方面发挥着重要的作用。随着我国居民生活质量水平的提高，住房需求越来越强烈。当前，我国住房公积金制度在新形势下面临众多现实需求情境。这一现实情境主要聚焦在：首先是对住房管理公积金制度的刚性需求呈现出年轻化趋势；其次是服务范围表现出多元化；最后是信息技术带来的便利化优势。因此，面对现实情形的多变性和复杂性，住房公积金制度的弹性管理才能契合现实需求。

二、当前住房公积金管理制度存在的问题

住房公积金制度在我国经历了诞生、发展以及快速壮大的不同发展阶段。在新形势下为了适应经济发展的步伐，继续发挥其历史和社会使命，因此需要根据时势变化而不断变革满足缴存职工的现实需求。住房公积金制度作为住宅性金融制度在解决缴存职工的住房问题，提高社会福利水平发挥着重要的作用，因此这一制度的不断发展完善有助于提升社会总体福利水平。基于此，本文对住房公积金制度存在的一些问题进行了归纳总结，以期为这一制度的健全提供一些建议。

(一)住房公积金受众范围有限

根据2019年官方公布的年度报告显示，住房公积金覆盖人群为1.49亿人次，增长率在2018年的基础上提升了3.08%[1]。从缴存单位类型来看，主要以体制内单位为主，非公企业覆盖率水平相对较低。虽然每年住房公积金缴存单位和缴存人数都在按一定比例增长，但是相比较于我国人口基数而言，当前我国住房公积金制度覆盖范围有限。

(二)住房公积金区域政策和资金配置效率有待提高

由于我国不同地域之间经济发展情况和资源禀赋的差异性，住房公积金在缴存比例、提取范围、贷款额度上等存在差异[2]。因此，住房公积金制度在区域之间的效用可能存在不同。对于经济发达地区来说，经济发达地区的缴存职工对于贷款的需求往往很大而公积金存量不能满足职工日益增长的资金使用需求，这就表现为供需矛盾；而经济欠发达地区，由于居民对资金使用需求不那么强烈，常常沉淀了大量的公积金，常表现为供过于求。而资金的闲置又会导致资金使用效率不高。此外，在我国由于住房公积金的地域属性相对比较封闭，不同区域间资金的拆借比较困难，这就使得不同地区的公积金配置效率不平衡，难以达到资源配置的帕累托最优效应。住房公积金的互助性在这方面的效用则有待于提高。

(三)住房公积金价值增值过程有待加强

根据2019年全国住房公积金公布年报显示其增值收益率为1.58%，由此可见住房公积金的价值增值收益率水平并不高。目前，我国住房公积金存量资金的价值增值途径主要是利息收入，比如：存款利息和债券利息等。而这一理财方式所产生的收益率水平并不高。另外，由于住房公积金常存放于银行等金融机构，因此由此会产生相应的手续费等，这也是住房公积金运营管理成本。最终，由住房公积金所产生的孳息并不高。此外，为了应对贷款风险，住房公积金管理机构常会提取贷款风险准备金来应对逾期贷款等风险，这就产生了贷款风险准备金大量的闲置问题。综上，住房公积金的资金增值水平有待于提高。

(四)住房公积金管理机构的监督机制有待完善

目前，作为政府职能部门的住房公积金管理中心，其监督机制有待于完善。现行监督体系是由住建部牵头，财政、人民银行等部门按照其属性各自分工履行相应的监督职能。监督部门分布之广使得监管体系分散，缺乏一个统一的力量来履行监管职能。除此之外，住房公积金作为一项住宅政策性制度，但缺乏相应的政策性住宅金融机构[3]；住房公积金的相关业务依托于银行进行开展，在这一过程中因资金存储和信贷管理常需要支付高额的手续费等，这就增加了住房公积金管理机构的管理成本和服务周期的增加。此外，住房公积金的单位属性和商业银行机构之间还存在着不同利益主体之间的风险隐患。

三、简析提高住房公积金管理水平的相关建议

(一)切实普及住房公积金制度，完善配套制度，拓宽覆盖面

住房保障是一个复杂的社会系统，提高住房公积金的管理水平涉及众多因素之间的协调。目前，仅依靠《住房公积金管理条例》并不能彻底的解决住房所面临的错综复杂的问题，因此需要完善相关立法并辅助相应的配套措施。结合发达国家成功的实施经验，一项成功的社会保障制度从确立到实施往往需要多项立法和相关配套措施来辅助其成功实施。此外，一套完善的制度体系需要对整个环节进行细致的把控。为了拓宽住房公积金制度覆盖面，应加强对这一制度普及和增加社会公众的认知，让更可能多的社会群体加入到这一互助性制度中来。如：通过印发宣传册、志愿者主动宣传相关最新住房政策以及发挥媒体广而告之的作用最大限度地普及住房公积金知识和相关优惠政策等。针对非公企业覆盖面问题，应采取帮扶的办法，考虑降低缴存基数和比例的方法在一定程度上缓解其经济压力，待其实现预期效益是再调整到位。

(二)进一步促进区域间资金流动

我国住房公积金区域间的资金使用效率存在差异，在东部沿海地区的发达省份和城市居民的理财意识相对较高因而产生了对公积金的强烈需求，引致公积金存量的不足；而在中西部省份尤其是经济发展相对滞后的地区，居民的理财观念相对不足，从而对公积金的需求不是那么的强烈，这就导致了大量的沉淀公积金。突显了区域间的差异导致了公积金使用效率的差异，亟需建立一套统筹机制来优化公积金的资源配置。比如通过建立全国统一的资金调配管理体系机制，基于大数据分析对具有富余资金的城市进行同业拆借并对所使用资金的资金有偿使用，一方面，沉淀的公积金发挥了资金使用效率的最大化，另一方面，对相应城市有资金需求的住房公积金管理中心来说解决了资金缺口问题。通过统一的调配机制促进不同区域间的公积金流动，从而使得公积金能够更加灵活地适应新形势下面临的各种问题。

(三)实现价值增值的多元化

当前住房公积金的价值增值方式主要是以银行定期和活期存款为主，而这一增值方式主要是小额增长。因此，公积金管理中心应加强相关金融知识的学习，通过优化投资理财途径使得公积金所获收益最大化，从而提高资金的使用效率。由于住房公积金制度具有金融的属性，在管理过程中可以利用金融创新工具进行合理化控制，切实体现制度的社会效益[4]。从资金使用效率的角度来看，可以通过不断拓宽投资渠道，积极寻求收益率较高的投资方式。从资金的安全性来说，为了降低资金投资风险可以考虑将资金投入到国家基建建设方面来获取稳定的投资收入回报。在保证资金安全的前提下，利用闲置的资金资源实现投资方式的多元化从而实现住房公积金价值增值的多元化。

(四)完善住房公积金的监管机制

健全的监管体系可以实现住房公积金管理质量的提升。住房公积金监管体制的完善可以利用大数据分析的优势整合相关信息资源，以此来增加信息的透明度和公开性；上级部门是住房公积金管理中心的主要监管部门，对于上级部门提出的改进建议，应该及时修正现存问题。另一方面，住房公积金管理中心应积极主动接受人民群众的监督，对于群众反映存在的问题应及时进行反馈；通过健全内部监管机制和加强外部督促机制，切实提升住房公积金的管理质量的提升。

四、结语

在我国经济发展转变为高质量发展的现实情境下，住房公积金管理制度作为我国经济发展的重要组成部分，研究新形势下住房公积金制度改革对提高其管理效率具有重要的影响。基于此，为了科学合理回答这一问题，本文分析了现行情景下住房公积金制度存在的问题并据此给出了相关建议。首先，住房公积金管理制度作为契合我国居民住房保障需求的顶层制度设计，其设计合理与否直接决定于这一制度有效性水平，因此，住房公积金管理制度的不断改革对于健全、完善以及提高其管理效率具有重要的意义；其次，针对相关配套法制问题可以借鉴吸收其他地区的成功实施经验并基于我国的实际情况因地制宜施策；再者，在功能定位方面，因聚焦住房属性的功能定位，在公积金的金融属性的基础上实现价值增值，进而突显其互助性的属性。最后，区间资金利用效率问题，通过建立全国统一的住房公积金资金调配管理机制实现沉淀住房公积金的投资专业化和多元化。具有中国特色的住房公积金制度在解决民生问题，提高人民福祉上具有巨大的优越性，因而，新形势下住房制度改革有利于这一制度不断臻于至善。■