申学清

授信集中度管理是银行信用风险管理的重要组成部分，对大额风险敞口的有效管控是银行应对危机的有力保障。纵观亚洲金融危机、美国次贷危机等历次金融危机，授信过度集中加剧了危机事件对商业银行的冲击，造成大量金融机构的破产倒闭。本文研究了上市银行授信集中度的整体情况，对授信集中度管理的目的和意义、维度和方法展开探讨，并试图对银行的授信集中度管理工作提出一些建议。

上市银行授信集中度情况

本文选取了43家上市银行（包括6家大型国有银行、9家股份制银行、28家城商行和农商行）为样本，统计了样本银行截至2020年末的单一客户贷款集中度和前十大客户贷款集中度数据（因大部分上市银行未披露授信集中度情况，故选取贷款集中度代替）。数据显示，上市银行贷款集中度存在较大差异：单一客户贷款集中度分布在0.76%～10.9%，前十大客户贷款集中度分布在6.48%～76.71%（见表1）。

通过进一步观察发现，43家上市银行单一客户贷款集中度主要分布在2%～4%（共22家，占比为51.16%），前十大客户贷款集中度分布在10%～30%（共26家，占比为60.47%）（见图1）。

分机构看，城商行和农商行贷款集中度显著高于大型国有银行及股份制银行。样本银行单一客户贷款集中度从高到低依次为城商行和农商行、大型国有银行、股份制银行。股份制银行和大型国有银行前十大客户贷款集中度相差不大，但城商行和农商行前十大客户贷款集中度显著高于股份制银行和大型国有银行。……